Kann meine IRA für Unterhalt gesorgt werden?

Obwohl einige Staaten die Ersparnisse der IRA vor Pfändungen jeglicher Art schützen, heben die meisten Staaten diese Befreiung in Fällen auf, in denen der Kontoinhaber Kindergeld schuldet.

IRA-Schutz

Anders als 401 (k) Pläne oder andere qualifizierte Vorsorgekonten, die unter das Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) fallen, sind IRA-Konten in Privatbesitz nicht automatisch vor der Pfändung durch Gläubiger geschützt. Wenn Sie gerichtlich zur Begleichung einer Schuld einschließlich der Zahlung von überfälligem Unterhalt verurteilt sind, gilt Ihre IRA als Vermögenswert, der zur Begleichung dieser Schuld verwendet werden kann. Obwohl es einige Situationen gibt, in denen Ihre IRA möglicherweise von der Pfändung befreit ist, gehört die Nichtzahlung des Kindergeldes im Allgemeinen nicht dazu.

Inwieweit die IRA vor Pfändung geschützt sind, wird weitgehend von den Landesregierungen bestimmt. Die Bundesregierung verfügt zwar über ein eigenes Ausnahmesystem, die Staaten können jedoch zwischen der Einhaltung von Bundesvorschriften und der Schaffung eigener Systeme wählen.

Die meisten Staaten entscheiden sich dafür, ihre eigenen Ausnahmesysteme zu entwickeln, was bedeutet, dass die angebotenen spezifischen Schutzmaßnahmen in Abhängigkeit von Ihrem Wohnsitzstaat stark variieren können.

Bundesausnahmen

Nach Bundesgesetz gibt es keinen Schutz für IRA-Gelder, außer im Falle einer Insolvenz. Das Gesetz zur Verhinderung von Insolvenzmissbrauch und zum Schutz der Verbraucher (BAPCPA) von 2005 bietet Schutz für bis zu 1 Million US-Dollar Ihrer IRA-Ersparnisse, wenn Sie Insolvenz anmelden.

Die Staaten haben jedoch das letzte Wort darüber, welche Insolvenzbestimmungen für ihre Bewohner gelten. Dies bedeutet, dass die BAPCPA-Ausnahme in Höhe von 1 Million US-Dollar nur gilt, wenn Sie in Ihrem Wohnsitzstaat zwischen dem landesspezifischen Ausnahmesystem und dem Bundesausnahmesystem wählen können. In einigen Bundesländern haben die Einwohner keine Wahl zwischen staatlichen und bundesstaatlichen Ausnahmeregelungen.

Abgesehen von dieser teilweisen Insolvenzbefreiung können IRAs zur Begleichung von Bundesschulden, einschließlich Schulden bei der IRS für überfällige Steuern, garniert werden.

Staatliche Ausnahmen

Die meisten Staaten bieten einen eingeschränkten Schutz für IRAs. Im Falle einer Insolvenz zum Beispiel befreien viele Staaten alle IRA-Gelder, die mehr als 120 Tage vor einer Insolvenz eingereicht wurden. In Minnesota dürfen nur IRA-Gelder über 30.000 USD zur Befriedigung von Gläubigern verwendet werden. Ihre IRA-Gelder sind möglicherweise auch in dem Umfang von der Pfändung befreit, in dem sie für Sie und Ihre Angehörigen erforderlich sind, obwohl einige Staaten den Höchstbetrag der IRA-Gelder begrenzen, der als "notwendig" angesehen werden kann.

Obwohl es eine Reihe möglicher Ausnahmen gibt, die Ihre IRA vor Gläubigern schützen, heben viele Staaten diese Ausnahmen im Fall von Urteilen in Bezug auf innerstaatliche Beziehungen auf. Die Pfändung zur Erfüllung von Unterhaltspflichten ist die häufigste Ausnahme von diesen Schutzbestimmungen. In vielen Staaten - einschließlich Kentucky, Colorado, Wisconsin und Louisiana - wird den IRA kein Schutz vor Sammlungen im Zusammenhang mit überfälligem Unterhalt für Kinder angeboten. Entscheidungen in Bezug auf Unterhalt, Scheidung, Nichtigerklärung oder rechtliche Trennung sind ebenfalls häufige Ausnahmen von den staatlichen Befreiungsgesetzen.

Pauschalfreistellung

Kansas, Connecticut, Illinois und New Jersey sind einige der Staaten, die einen umfassenden Schutz für die Altersvorsorge der IRA bieten. In diesen Staaten kann Ihre IRA aus irgendeinem Grund nicht garniert werden, selbst wenn Sie überfällige Unterhaltszahlungen schulden.