Welcher Pensionsplan ist am besten?

Das Sparen für den Ruhestand ist ein kritisches und würdiges Ziel. Angesichts der unterschiedlichen Merkmale und Vorteile der verschiedenen Arten von individuellen Vorsorgeplänen (IRAs) und 401 (k) kann es jedoch schwierig sein, das Beste für Sie und Ihre Situation auszuwählen. In einigen Fällen ist der Vorgang einfacher, da Sie Ihre Auswahl eingrenzen können, indem Sie die Pläne entfernen, für die Sie nicht zugelassen sind. In diesem Artikel werden verschiedene Szenarien und die zu berücksichtigenden Faktoren bei der Auswahl eines Anlagekontos erläutert.

Die zentralen Thesen

• Ein Hauptunterschied zwischen einem Roth und einem traditionellen IRA besteht darin, dass Sie Steuern auf Ihre Beiträge zahlen - entweder, wenn Sie Beiträge leisten (Roth) oder im Ruhestand (traditionell).
• Wenn Sie nur in eine Art von Altersvorsorgekonto investieren können, wächst Ihr Geld möglicherweise am schnellsten in einem vom Unternehmen gesponserten 401 (k) -Plan, der einem Prozentsatz Ihrer Beiträge entspricht.
• Wenn Ihr Unternehmen 401 (k) keine Übereinstimmung anbietet, prüfen Sie die Anlageoptionen, Gebühren, die Verfügbarkeit Ihres Geldes und die Verfügbarkeit einer kostenlosen Anlageberatung, bevor Sie sich zwischen dem Plan und den IRAs entscheiden.
• Personen, die in alle drei Arten von Altersvorsorgekonten investieren können, sollten sich auch überlegen, wie die maximale Übereinstimmung erzielt wird, wie die Mittel zwischen den IRA aufgeteilt werden, um Steuern zu vermeiden, und wie die Beiträge das ganze Jahr über aufgeteilt werden.
• Bei der Entscheidung, welche Konten zu finanzieren sind, sollten Sie auch Ihr Alter und das voraussichtliche Ruhestandsdatum sowie Ihre Pläne für Ihre Konten berücksichtigen - beispielsweise die Finanzierung Ihrer Pensionierung oder die Überlassung für Ihre Angehörigen.

Roth IRA vs. Traditionelle IRA

Die Beitragsbeschränkungen für eine traditionelle IRA und eine Roth-IRA sind für das Steuerjahr 2019 gleich. Sie können bis zu 6.000 USD plus 1.000 USD beitragen, wenn Sie zum Ende des Steuerjahres 50 Jahre alt sind (oder älter sind). Wenn Sie für beide Arten von IRA berechtigt sind, hängt die Entscheidung normalerweise davon ab, wann Sie Steuern zahlen möchten - jetzt oder im Ruhestand.

Bei einer traditionellen IRA können Sie für das Jahr, in dem Sie einen Beitrag leisten, einen Steuerabzug geltend machen. Eine traditionelle IRA ist voll absetzbar, wenn weder Sie noch Ihr Ehepartner an einer betrieblichen Altersvorsorge teilnehmen oder wenn Ihr Einkommen für einen einzelnen Antragsteller weniger als 74.000 US-Dollar beträgt oder wenn Sie gemeinsam einen Antrag stellen. Sobald Sie jedoch im Ruhestand Geld abheben, unterliegen diese Ausschüttungen der Einkommenssteuer.

Mit einer Roth IRA ist Ihr Beitrag nicht steuerlich absetzbar, aber qualifizierte Roth-Ausschüttungen sind steuer- und straffrei. Was bedeutet "qualifiziert"? Sie können in den ersten fünf Jahren nach Eröffnung der IRA keine Verteilungen von einem Roth erhalten, und eine der folgenden Aussagen muss ebenfalls zutreffen:

• Sie sind 59½ Jahre alt.
• Du bist behindert.
• Sie verwenden die Verteilung, um ein erstes Eigenheim zu kaufen (Lebenszeitlimit: 10.000 US-Dollar).
• Sie sind verstorben (Ihr Begünstigter erhält die Ausschüttungen).

Um Ihnen bei der Entscheidung zu helfen, in welche IRA Sie investieren sollen, sollten Sie Ihre derzeitige Steuerklasse im Vergleich zu Ihrer prognostizierten Steuerklasse während des Ruhestands betrachten und versuchen, zu bestimmen, nach welchem ​​Plan niedrigere Steuern und mehr Einkommen resultieren (dies zu gewähren, ist möglicherweise keine leichte Sache) machen).

Was ist, wenn Sie zu einer 401 (k) oder einer IRA beitragen können?

Es kann sein, dass Sie berechtigt sind, traditionelle IRA- oder Roth-IRA-Beiträge sowie Gehaltsaufschubbeiträge zu einem 401 (k) -Plan zu leisten, es sich jedoch nicht leisten können, gleichzeitig das Maximum zum 401 (k) -Plan und zur IRA beizutragen . Sie müssen entscheiden, was für Sie am vorteilhaftesten ist - damit eins, zwei oder alle drei funktionieren. Einige der folgenden Konzepte können auch angewendet werden, wenn Sie die Möglichkeit haben, sowohl zu einem herkömmlichen 401 (k) als auch zu einem Roth 401 (k) beizutragen.

Schauen wir uns Casey an, der für Unternehmen A arbeitet und berechtigt ist, eine Stundung des Gehalts für den 401 (k) -Plan von Unternehmen A vorzunehmen. Caseys jährliche Vergütung beträgt 50.000 US-Dollar, und er kann es sich leisten, jedes Jahr 2.000 US-Dollar beizusteuern. Um überhöhte Gebühren zu vermeiden, hat er beschlossen, diese auf ein Konto zu überweisen. Daher muss Casey entscheiden, ob es finanziell sinnvoller ist, einen Beitrag zum 401 (k) oder zu einer IRA zu leisten.

Wenn es eine Firmenübereinstimmung gibt

Wenn Unternehmen A einen entsprechenden Beitrag zu den Gehaltsaufschubbeiträgen von Casey leistet, ist 401 (k) die bessere Wahl. Im Folgenden wird das Wachstum seiner Konten über einen Zeitraum von 10 Jahren dargestellt. Dabei wird von einem entsprechenden Beitrag von 1 USD für jeden Beitrag von 1 USD ausgegangen, der bis zu 3% seines Gehalts ausmacht. Dies bedeutet, dass Casey einen entsprechenden Beitrag von 1.500 USD (50.000 USD x 3%) erhält. In 10 Jahren würde seine 401 (k) deutlich schneller wachsen als eine IRA.

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Wenn es keine Firmenübereinstimmung gibt

Wenn Unternehmen A keine passenden Beiträge zu dem von ihm angebotenen 401 (k) -Plan leistet, muss Casey die folgenden Fragen berücksichtigen, um zu entscheiden, ob in das 401 (k) investiert werden soll oder nicht:

Welche Anlagemöglichkeiten stehen zur Verfügung? "> Investmentfonds, Anleihen und Geldmarktinstrumente. Kleinere Unternehmen tun möglicherweise das Gleiche, erlauben jedoch eher eine Selbststeuerung der Anlagen, so dass ein Teilnehmer zwischen Aktien, Anleihen, Investmentfonds, und andere verfügbare Anlagen, ähnlich den in einer selbstgesteuerten IRA verfügbaren Anlagemöglichkeiten.Wenn die Anlagen in der 401 (k) begrenzt sind, kann Casey bessere Ergebnisse erzielen, wenn er zu einer IRA beiträgt, die eine breitere Palette von Anlagen bietet wählen.

Welche Gebühren fallen an? Ein Hot-Button-Problem sind die Gebühren, die für 401 (k) -Konten erhoben werden. Diese sind nicht so sichtbar wie die Gebühren, die einer IRA in Rechnung gestellt werden, was viele Teilnehmer zu der Annahme veranlasst, dass 401 (k) Gebühren minimal bis nicht existent sind. Casey müsste die Gebühren untersuchen, die für den 401 (k) -Plan seines Unternehmens gelten, und sie mit den für die IRA geltenden betrieblichen und handelsbezogenen Gebühren vergleichen.

Sind die 401 (k) -Fonds zugänglich? Während das Altersguthaben bis zur Pensionierung angesammelt werden soll, kann es vorkommen, dass ein Teilnehmer keine andere Wahl hat, als eine Auszahlung vorzunehmen oder einen Kredit von seinem Altersguthaben aufzunehmen. Im Allgemeinen können Vermögenswerte in einem 401 (k) -Plan nur dann entnommen werden, wenn der Teilnehmer ein auslösendes Ereignis erlebt. Wenn der Plan von Unternehmen A jedoch eine Darlehensfunktion enthält, kann Casey ein Darlehen von seinem Konto nehmen und es innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen (oder länger, wenn das Darlehen für den Kauf eines Hauptwohnsitzes verwendet werden soll). IRA-Vermögenswerte können jederzeit zurückgezogen werden. Mit Ausnahme eines Rollover-Beitrags kann der Betrag jedoch nicht an die IRA zurückgezahlt werden.

Was kostet professionelles Management? Wenn Casey nicht über ausreichende Kenntnisse im Investmentmanagement verfügt oder keine Zeit hat, um seine Planinvestitionen ordnungsgemäß zu verwalten, benötigt er möglicherweise die Dienste eines professionellen Anlageberaters, um sicherzustellen, dass seine Asset-Allokationen mit seinen Altersvorsorgezielen und -zielen im Einklang stehen. Wenn der Arbeitgeber von Casey diese Dienstleistungen im Rahmen seiner Leistungen für Arbeitnehmer erbringt, entstehen Casey keine zusätzlichen Kosten für die professionelle Verwaltung seiner Investitionen. Diese Vergünstigung steht einer IRA möglicherweise nur zur Verfügung, wenn ein Arbeitgeber solche Dienstleistungen auf Vermögenswerte außerhalb seines vom Arbeitgeber gesponserten Plans ausdehnt.

Diese Punkte sind eine Überlegung wert, auch wenn entsprechende Beiträge auf das 401 (k) Konto eingezahlt werden. Ohne eine Übereinstimmung können die Antworten auf diese Fragen Casey zu dem Schluss bringen, dass die Einsparungsvorteile einer IRA die eines 401 (k) überwiegen.

Was wäre, wenn Sie zu allen dreien beitragen könnten?

Werfen wir nun einen Blick auf TJ, die es sich leisten kann, ihre 401 (k), eine traditionelle IRA und eine Roth-IRA zu finanzieren. Wenn sie es sich leisten kann, die maximal zulässigen Beträge auf alle seine Konten einzuzahlen, muss sie sich möglicherweise nicht darum kümmern, wie sie ihre Ersparnisse aufteilt. Nehmen wir jedoch an, TJ kann es sich leisten, nur 7.000 US-Dollar für das Jahr zu sparen. Die Überlegungen zu Casey (oben) können auch für TJ gelten. Darüber hinaus möchte TJ möglicherweise Folgendes berücksichtigen:

Das Maximum erreichen. Wenn ein Matching-Beitrag zum 401 (k) -Plan geleistet wird, berücksichtigen Sie den Höchstbetrag, der in den Plan eingezahlt werden muss, um den maximal verfügbaren Matching-Beitrag zu erhalten. Wenn beispielsweise TJs Vergütung 80.000 USD pro Jahr beträgt und die Matching-Beitragsformel 1 USD für 1 USD bis zu 3% der Vergütung beträgt, muss sie mindestens 2.400 USD zu ihrem 401 (k) -Plan beitragen, um das maximal verfügbare Matching zu erhalten Beitrag von 2.400 $.

Auswahl zwischen IRAs. Wenn TJ 2.400 US-Dollar in seine 401 (k) investiert, hat sie 4.600 US-Dollar für ihren IRA-Beitrag übrig. Sie muss rechnen (oder bei ihrem Steuerberater nachfragen), um herauszufinden, wie viel von ihren traditionellen IRA-Beiträgen steuerlich absetzbar wäre, und berücksichtigt dies bei ihrer Entscheidung, eine Roth-IRA, eine traditionelle IRA oder einen Beitrag zu wählen, der zwischen den IRA aufgeteilt wird zwei. Was auch immer sie beschließt, ihre Gesamtbeiträge zu beiden IRA dürfen die Obergrenze für dieses Steuerjahr nicht überschreiten.

Welche zuerst zu finanzieren. Normalerweise ist es am besten, Beiträge zu den Altersvorsorgekonten zu Beginn des Jahres oder jeden Monat zu leisten - beginnend zu Beginn des Jahres, damit das Vermögen so schnell wie möglich Gewinne ansammeln kann. Überlegen Sie auch, wie passende Beiträge geleistet werden. Einige Unternehmen zahlen den Betrag in einer Pauschale am Ende ihrer Steuererklärung ein, während andere das ganze Jahr über einen Beitrag leisten. Wenn letzteres zutrifft, ist es besser, zu Beginn des Jahres einen Gehaltsaufschub für den 401 (k) zu leisten.

Ihr modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen und Ihr Status als Steuerberater können möglicherweise den Betrag einschränken, den Sie zu einer Roth IRA beitragen können.

Weitere zu berücksichtigende Punkte

Zusätzlich zu den oben aufgeführten Punkten sollten Sie andere Faktoren berücksichtigen, wie zum Beispiel:

Alter und Rentenhorizont. Ihr Altershorizont und Ihr Alter sind immer wichtige Gesichtspunkte bei der Bestimmung der richtigen Vermögensallokation. Wenn Sie jedoch mindestens 50 Jahre alt sind, kann die Teilnahme an einem Plan mit Nachholbeitrag eine attraktive Wahl sein, insbesondere, wenn Sie beim Sammeln eines Notgroschen im Ruhestand im Rückstand sind. In diesem Fall kann die Teilnahme an einem 401 (k) -Plan mit Nachholfunktion dazu beitragen, dass Sie Ihrem Notgroschen jedes Jahr größere Mengen hinzufügen. IRAs haben auch Nachholfunktionen, aber Sie können Ihrem Beitrag nur 1.000 US-Dollar hinzufügen, nicht 6.000 US-Dollar.

Zweck der Finanzierung eines Altersvorsorgekontos. Während Rentenkonten in der Regel zur Finanzierung Ihrer Rentenjahre dienen, planen einige Personen, diese Konten ihren Begünstigten zu überlassen. In diesem Fall müssen Sie überlegen, ob Sie Ihren Begünstigten steuerfreie Vermögenswerte überlassen möchten und ob Sie vermeiden möchten, erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen zu müssen, die das Guthaben auf Ihren Konten verringern. Mit Roth IRAs und Roth 401 (k) s können Sie die Steuern zahlen, die Sie sonst schulden würden, wenn Sie die ersten Beiträge leisten. Für Roth-IRAs gelten die RMD-Regeln nicht für den IRA-Eigentümer, sodass den Begünstigten ein größeres Guthaben verbleibt.

Bestimmte Regierungsstellen bieten spezielle Pensionspläne für Arbeitnehmer an.

Die Quintessenz

Für diejenigen, die berechtigt sind, mehrere Arten von Altersvorsorgekonten zu finanzieren und über das Geld verfügen, um alle zu finanzieren, ist die Wahl kein Problem. Für diejenigen, die kein Geld haben, um mehrere Konten zu finanzieren, kann die Auswahl der besten Option (en) eine Herausforderung sein.

In vielen Fällen kommt es darauf an, ob Sie die Steuererleichterungen lieber im Backend mit Roth-IRAs oder im Frontend mit traditionellen IRAs in Anspruch nehmen. Der endgültige Zweck des Kontos, z. B. die Alters- oder Nachlassplanung, ist ebenfalls ein wichtiger Faktor. Ein kompetenter Berater für die Altersvorsorge kann Menschen, die sich diesen Problemen stellen, dabei helfen, praktische Entscheidungen zu treffen.