Was ist ein Testament und warum brauche ich es jetzt?

Ein Testament ist ein juristisches Dokument, in dem Ihre Wünsche hinsichtlich der Verteilung Ihres Eigentums und der Betreuung minderjähriger Kinder dargelegt sind. Wenn Sie ohne einen Willen sterben, können diese Wünsche nicht befolgt werden. Außerdem müssen Ihre Erben möglicherweise zusätzliche Zeit, Geld und emotionale Energie aufwenden, um Ihre Angelegenheiten zu regeln, nachdem Sie gegangen sind.

Testamente unterscheiden sich in ihrer Wirksamkeit, und es ist unwahrscheinlich, dass sie alle Probleme lösen, die sich aus Ihrem Tod ergeben. Folgendes müssen Sie über diese wichtigen Dokumente wissen.

Ein schriftlicher, bezeugter Wille ist am besten

Um die Wahrscheinlichkeit zu maximieren, dass Ihre Wünsche erfüllt werden, erstellen Sie ein sogenanntes Testament. Als bekannteste Art von Testament wird dieses Dokument von der Person erstellt, deren Vermögen verteilt wird, und von dieser in Anwesenheit von Zeugen unterzeichnet. Es ist wohl die beste Versicherung gegen erfolgreiche Herausforderungen an Ihre Wünsche von Familie oder Geschäftspartnern, nachdem Sie gestorben sind.

Die zentralen Thesen

• Das Versäumnis, ein Testament vorzubereiten, überlässt Entscheidungen über Ihr Vermögen in der Regel den Richtern oder Staatsbeamten und kann auch zu familiären Konflikten führen.
• Sie können selbst ein gültiges Testament erstellen, das Dokument kann jedoch die Wahrscheinlichkeit für erfolgreiche spätere Herausforderungen verringern.
• Es ist ratsam, Ihr Testament alle paar Jahre zu überprüfen, wobei Änderungen normalerweise denselben Prozeduren unterliegen wie im Originaldokument.

Andere Arten von Vererbungswillen

Wissen Sie, was diese anderen Testamente sind, aber versuchen Sie, sie nicht zu benutzen - außer vielleicht den letzten beiden Typen.

Holographische Testamente

Testamente, die geschrieben, vom Erblasser unterschrieben, aber nicht bezeugt wurden, werden als holographisch bezeichnet - von der weniger verbreiteten sekundären Bedeutung des Wortes holographisch, dh einem Dokument, das vom Verfasser von Hand geschrieben wurde. Solche Testamente werden oft verwendet, wenn die Zeit knapp und die Zeugen nicht verfügbar sind, beispielsweise wenn der Erblasser in einen lebensbedrohlichen Unfall verwickelt ist.

In einigen Bundesstaaten werden holographische Testamente jedoch nicht anerkannt. In Staaten, die die Dokumente zulassen, muss das Testament minimale Anforderungen erfüllen, z. B. den Nachweis, dass der Testator sie tatsächlich geschrieben hat und die geistige Fähigkeit dazu besitzt. Selbst dann führt die Abwesenheit von Zeugen häufig zu einer Infragestellung der Gültigkeit des Willens.

Testamente

Am wenigsten anerkannt sind mündliche Testamente, in denen der Erblasser seine oder ihre Wünsche vor Zeugen äußert. In Ermangelung einer schriftlichen Erwähnung oder mindestens einer vom Prüfer erstellten Erwähnung werden Testamente aus rechtlicher Sicht nicht allgemein anerkannt.

Übergießen von Willen

Ein weiterer Testamenttyp, der als Pour-Over-Testament bezeichnet wird, wird verwendet, um ein Vertrauen zu schaffen, in das Ihr Vermögen fließt. (Siehe "Testamente und Trusts" weiter unten.)

Gegenseitiger Wille

Diese Art von Testament wird normalerweise von einem verheirateten oder engagierten Paar ausgeführt. Nach dem Tod einer Partei ist die verbleibende Partei an die Bedingungen des gegenseitigen Willens gebunden.

Ihr Zweck ist oft, dafür zu sorgen, dass das Eigentum eher an die Kinder des Verstorbenen als an einen neuen Ehegatten übergeht. Aufgrund staatlicher Unterschiede im Vertragsrecht sollte mit Hilfe eines Anwalts ein gegenseitiger Wille hergestellt werden. Obwohl die Begriffe ähnlich klingen, sollte ein gemeinsamer Wille nicht mit einem gemeinsamen Willen verwechselt werden.

Vergessen Sie nicht, einen lebendigen Willen zu tun

Obwohl sie dieses Dokument einen lebendigen Willen nennen, hat es nichts mit der Verteilung von Vermögenswerten zu tun. Vielmehr werden die Wünsche der Person nach medizinischer Versorgung dargelegt, falls sie handlungsunfähig werden sollte. Es kann Bestimmungen darüber enthalten, ob zur Verlängerung des Lebens Reanimation oder Lebenserhaltung angewendet werden soll. Während ein lebender Wille nicht Teil des Willens selbst sein sollte, kann er als Anhang beigefügt werden, sodass er im Falle eines lebensbedrohlichen medizinischen Notfalls leicht zugänglich ist.

Was ein Wille tut und was nicht

Mit einem Testament können Sie in erster Linie festlegen, wie Ihre Habseligkeiten wie Bankguthaben, Eigentum oder Wertgegenstände verteilt werden sollen. Wenn Sie ein Unternehmen oder eine Investition haben, können Sie in Ihrem Testament angeben, wer diese Vermögenswerte wann erhält.

Wenn Sie gemeinnützig sind, können Sie mit einem Testament Vermögenswerte an eine Wohltätigkeitsorganisation Ihrer Wahl weiterleiten. Ebenso kann ein Testament sicherstellen, dass Ihre Wünsche erfüllt werden, wenn Sie Vermögenswerte einer Institution oder Organisation überlassen möchten.

Während Testamente im Allgemeinen den Großteil Ihres Vermögens abdecken, sind eine Vielzahl von Gegenständen in der Regel nicht durch ihre Anweisungen abgedeckt. Diese Auslassungen umfassen Auszahlungen aus der Lebensversicherung des Erblassers. Da in der Police die Begünstigten angegeben sind, erhalten diese Personen den Erlös. Dasselbe gilt wahrscheinlich für alle Anlagekonten, die als "Übertragung bei Tod" bezeichnet werden.

Es gibt eine wichtige Ausnahme: Wenn die Begünstigten dieser Vermögenswerte vor dem Erblasser verstorben sind, fällt die Police oder das Konto wieder in den Nachlass und wird gemäß den Bestimmungen des Willens oder, falls dies nicht der Fall ist, von einem Nachlassgericht verteilt - einem Teil des Justizsystems, das befasst sich in erster Linie mit Testamenten, Nachlässen und verwandten Angelegenheiten.

Darüber hinaus gibt das Testament möglicherweise nicht das letzte Wort darüber, wie Vermögenswerte, die im Rahmen einer Ehe gemeinsam besessen wurden, veräußert werden. Alle Staaten mit Ausnahme von Georgien haben Wahlrecht oder Gemeinschaftsrecht, das den Besitz und die Vererbung von Vermögenswerten regelt. Wenn ein Testament dem überlebenden Ehegatten einen geringeren Anteil dieses Vermögens zuweist, als es das Gesetz vorschreibt, der typischerweise zwischen 30% und 50% liegt, kann ein Gericht den Testament außer Kraft setzen und die Gewährung des Mandatsanteils anordnen.

Wenn Sie Kinder aus einer früheren Ehe haben, auch wenn sie Erwachsene sind, kann Ihr Wille das Vermögen bestimmen, das sie erhalten. Abgesehen von finanziellen Vermögenswerten können Sie, wenn Sie minderjährige Kinder haben, im Falle Ihres Todes deren Betreuer durch ein Testament beauftragen.

Testamente und Trusts

Ein Testament ist auch dann nützlich, wenn Sie ein Vertrauen haben - ein rechtlicher Mechanismus, mit dem Sie Bedingungen für die Verteilung Ihres Vermögens nach Ihrem Tod festlegen und häufig die Schenkungs- und Nachlasssteuern minimieren können. Das liegt daran, dass sich die meisten Trusts nur mit bestimmten Vermögenswerten wie Lebensversicherungen oder einem Stück Eigentum befassen und nicht mit der Gesamtsumme Ihrer Bestände.

Sie können auch eine Stiftung einrichten, um einen minderjährigen Begünstigten zu unterstützen. Sobald der Begünstigte in der Lage ist, sein Vermögen zu verwalten, erhält er den Besitz des Trusts.

Selbst wenn Sie über ein so genanntes widerrufliches Trusting verfügen, in das Sie den Großteil Ihres Vermögens investieren können, benötigen Sie dennoch ein so genanntes Überguss-Testament. Zusätzlich dazu, dass Sie einen Vormund für Ihre Kinder benennen können, sorgt eine Überschüttung dafür, dass alle Vermögenswerte, die Sie in das Vertrauen gesteckt haben, dort abgelegt werden, auch wenn Sie einige von ihnen vor Ihrem Tod nicht erneut betiteln.

Alle Vermögenswerte, die nicht im Namen des Trusts nachbenannt werden, gelten als nachlasspflichtig. Wenn Sie nicht in einem Testament festgelegt haben, wer diese Vermögenswerte erhalten soll, kann ein Gericht entscheiden, sie an Erben zu verteilen, die Sie möglicherweise nicht ausgewählt haben.

Überlässt ein Testament einem Ehepartner weniger, als es das Gesetz vorschreibt, kann dieser Teil des Dokuments außer Kraft gesetzt werden, und dem Ehepartner wird der vorgeschriebene Betrag zuerkannt

Was passiert, wenn ich kein Testament habe?

Wenn Sie im Darm sterben - das heißt, ohne einen Willen -, überwacht der Staat die Verteilung Ihres Vermögens, das er normalerweise nach einer festgelegten Formel verteilt.

Aufgrund der oben genannten Bestimmungen über die Wahlbeteiligung und das gemeinschaftliche Eigentum führt die Formel häufig dazu, dass die Hälfte Ihres Nachlasses an Ihren Ehepartner und die andere Hälfte an Ihre Kinder geht. Ein solches Szenario führt manchmal zum Verkauf des Familienhauses oder anderer Vermögenswerte, was sich negativ auf einen überlebenden Ehegatten auswirken kann, der möglicherweise auf den Großteil Ihres Vermögens gezählt hat, um seinen Lebensstandard aufrechtzuerhalten.

Weitere Komplikationen können auftreten, wenn Ihre Kinder minderjährig sind, da das Gericht einen Vertreter benennt, der sich um ihre Interessen kümmert.

Sterbender Darm kann auch steuerliche Konsequenzen haben, da eine ordnungsgemäße Vorbereitung die Steuerschuld minimieren kann. Dies ist besonders wichtig für Menschen mit großen Gütern. Ab 2019 muss eine US-Nachlasssteuererklärung für einzelne Nachlässe im Wert von 11.400.000 USD oder mehr eingereicht werden. Es wird keine Nachlasssteuer fällig, wenn der Nachlass weniger wert ist als dieser Betrag.

Erste Schritte nach Ihrem Willen

Um ein Testament vorzubereiten, erstellen Sie zunächst eine Liste Ihrer Vermögenswerte und Schulden. Achten Sie darauf, den Inhalt von Schließfächern, Familienerbstücken und anderen Vermögenswerten anzugeben, die Sie an eine bestimmte Person oder Organisation übertragen möchten.

Wenn Sie ein bestimmtes persönliches Eigentum bestimmten Erben überlassen möchten, erstellen Sie eine Liste dieser Zuordnungen, um sie gegebenenfalls in Ihr Testament aufzunehmen. Darüber hinaus können Sie die Empfänger bestimmter Vermögenswerte in einem separaten Dokument, das als Anweisungsschreiben bezeichnet wird, identifizieren. Dieses Dokument wird zusammen mit dem Testament aufbewahrt. Wenn Sie jedoch nur Aufträge in diesen Brief aufnehmen, prüfen Sie, ob das Dokument in Ihrem Wohnort rechtsverbindlich ist. Einige Staaten erkennen sie nicht an.

Das Anweisungsschreiben kann informeller als der Wille geschrieben werden. Es kann auch Angaben enthalten, die Ihrem Testamentsvollstrecker bei der Beilegung Ihres Nachlasses helfen, einschließlich Kontonummern, Passwörtern und sogar Begräbnisanweisungen. Andere Ergänzungen des Testaments, wie die Vollmacht oder eine ärztliche Weisung, können das Gericht anweisen, wie mit Angelegenheiten umgegangen werden soll, wenn eine Person körperlich oder geistig behindert ist.

Wenn sowohl Ihnen als auch Ihrem Ehepartner das Testament fehlt, könnten Sie versucht sein, ein einziges Dokument zu erstellen, das Sie beide abdeckt. Der Versuchung widerstehen. Immobilienplaner raten fast überall von einem gemeinsamen Willen ab und einige Staaten erkennen sie nicht einmal an. Separate Testamente sind sinnvoller, auch wenn Ihr Testament und das Ihres Ehepartners möglicherweise bemerkenswert ähnlich aussehen. (Wie oben erwähnt, ist ein gemeinsamer Wille nicht mit einem gemeinsamen Willen zu verwechseln.)

Vorbereitung und Validierung Ihres Testaments

Entgegen der gängigen Weisheit benötigen Sie keine professionelle Hilfe, um einen gültigen Willen vorzubereiten. Wenn Sie die Aufgabe selbst erledigen möchten, stehen Ihnen eine Reihe von Softwareprogrammen sowie eine Vielzahl von DIY-Websites zur Verfügung. Sobald Sie das Dokument verfasst haben, müssen in der Regel zwei gesunde Erwachsene, die Sie gut kennen, Zeugnis ablegen.

Jede Person kann als Zeuge Ihres Willens auftreten, aber es ist am besten, einen so genannten desinteressierten Zeugen auszuwählen - jemanden, der kein Begünstigter ist und keinen finanziellen oder persönlichen Einfluss auf Ihre Entscheidungen hat. Einige Staaten verlangen zwei oder mehr Zeugen. Wenn ein Anwalt das Testament vorbereitet hat, sollte er nicht als einer der Zeugen auftreten.

In einigen Staaten muss ein Testament auch notariell beglaubigt werden. Überprüfen Sie daher die Regeln, in denen Sie leben. Auch wenn diese Formalität nicht erforderlich ist, sollten Sie in Betracht ziehen, dass Ihre Zeugen eine so genannte eidesstattliche Erklärung ausfüllen. Unterzeichnet in Anwesenheit eines Notars kann das Dokument das Nachlassverfahren erleichtern, indem die Wahrscheinlichkeit verringert wird, dass Zeugen vor Gericht gestellt werden, um ihre Unterschriften und die Echtheit des Testaments zu validieren.

Einen Testamentsvollstrecker für Ihren Willen auswählen

Sie müssen eine noch lebende Person als Vollstrecker des Nachlasses benennen. Diese Person ist für die Verwaltung des Nachlasses verantwortlich. Es steht Ihnen frei, Ihren Ehepartner, ein erwachsenes Kind oder einen anderen vertrauenswürdigen Freund oder Verwandten als Ihren Testamentsvollstrecker zu benennen. Sie können auch gemeinsame Testamentsvollstrecker wie Ihren Ehepartner oder Partner und Ihren Anwalt benennen.

Das Nachlassgericht überwacht den Testamentsvollstrecker in der Regel, um sicherzustellen, dass er die im Testament festgelegten Wünsche erfüllt. Wenn Ihre Angelegenheiten jedoch kompliziert sind, ist es möglicherweise sinnvoller, einen Anwalt oder eine Person mit juristischem und finanziellem Fachwissen zu benennen.

Die Argumente für die Anstellung eines Anwalts sind noch schlimmer, wenn Ihr Nachlass beträchtlich ist (in Millionenhöhe) oder Ihre Situation rechtlich komplex ist. Wenn ja, arbeiten Sie unbedingt mit jemandem zusammen, der mit den Gesetzen Ihres Staates vertraut ist und über umfangreiche Erfahrung mit dem Verfassen von Testamenten verfügt. Ihre Landesrechtsanwaltskammer kann Ihnen möglicherweise bei der Suche nach einem geeigneten Anwalt behilflich sein.

Eines der wichtigsten Dinge, die Sie tun können, ist es, Ihren Testamentsvollstrecker zu befähigen, Ihre Rechnungen zu bezahlen und mit Inkassobüros zu verhandeln. Stellen Sie sicher, dass der Wortlaut des Testaments dies zulässt und dass Ihr Testamentsvollstrecker die Möglichkeit hat, sich um alle damit zusammenhängenden Probleme zu kümmern, die in Ihrem Testament nicht ausdrücklich aufgeführt sind.

Wo ein Testament aufbewahrt werden soll

Ein Nachlassgericht benötigt in der Regel Zugang zu Ihrem ursprünglichen Testament, bevor es Ihren Nachlass bearbeiten kann. Es ist daher wichtig, das Dokument dort aufzubewahren, wo es sicher und dennoch zugänglich ist. Vermeiden Sie die Aufbewahrung in einem Bankschließfach oder an einem anderen Ort, an dem Ihre Familie möglicherweise eine gerichtliche Anordnung benötigt, um Zugang zu erhalten. Ein wasserdichter und feuerfester Safe in Ihrem Haus ist eine gute Alternative.

Lassen Sie dann mindestens Ihren Testamentsvollstrecker wissen, wo das Original aufbewahrt wird, zusammen mit Informationen wie dem Passwort für den Safe. Darüber hinaus ist es ratsam, dem Testamentsvollstrecker und Ihrem Anwalt (falls vorhanden) unterschriebene Kopien zu übergeben. Die signierten Kopien können verwendet werden, um Ihre Absichten festzustellen, falls das Original zerstört wird oder verloren geht. Das Fehlen eines ursprünglichen Testaments kann die Angelegenheit jedoch erschweren. Ohne dieses Testament gibt es keine Garantie dafür, dass Ihr Nachlass wie erhofft abgewickelt wird. Bewahren Sie das Dokument daher sorgfältig auf.

Wie man ein Testament ändert

Es ist möglich, dass Ihr Testament niemals aktualisiert werden muss - oder Sie entscheiden sich dafür, es regelmäßig zu aktualisieren. Die Entscheidung liegt bei Ihnen. Denken Sie daran, dass die einzige Version Ihres Willens die aktuellste ist, die zum Zeitpunkt Ihres Todes gültig war.

Eine gute Faustregel: Überprüfen Sie Ihr Testament alle zwei oder drei Jahre. Möglicherweise möchten Sie es auch zu entscheidenden Zeitpunkten in Ihrem Leben erneut betrachten, z. B. bei Heirat, Scheidung, Geburt eines Kindes, Tod eines Begünstigten oder Vollstreckers, bedeutendem Erwerb oder Erbschaft usw. Ihre Kinder brauchen wahrscheinlich keine Erziehungsberechtigten, die in einem Testament genannt werden, nachdem sie erwachsen sind, aber Sie müssen möglicherweise immer noch Erziehungsberechtigte für behinderte Angehörige benennen.

Ändern Sie Ihren Willen ist einfach. Sie schreiben einfach ein neues Testament, um das alte zu ersetzen, oder ergänzen es durch eine Änderung, die als Kodizil bezeichnet wird. Aufgrund der Ernsthaftigkeit der Kodizile und ihrer Fähigkeit, das gesamte Testament zu ändern, müssen normalerweise zwei Zeugen unterschreiben, wenn ein Kodizil hinzugefügt wird, ähnlich wie bei der Erstellung des ursprünglichen Testaments. Einige Staaten haben jedoch die gesetzlichen Bestimmungen für Kodizile gelockert und gestatten nun die notarielle Beglaubigung bei einem öffentlichen Notar.

Idealerweise möchten Sie Änderungen vornehmen, wenn Sie bei bester Gesundheit sind. Dies begrenzt die Wahrscheinlichkeit, dass Ihre Wünsche erfolgreich in Frage gestellt werden, und vermeidet Entscheidungen, die in Eile oder unter starkem emotionalem Druck getroffen werden.