Triple-Tax-Free
Triple-Tax-Free beschreibt eine Investition, in der Regel eine Kommunalanleihe, die steuerfreie Zinszahlungen auf kommunaler, bundesstaatlicher und bundesstaatlicher Ebene vorsieht. Dreifach steuerfreie Kommunalanleihen bieten Anlegern aus mehreren Gründen steuerfreie Zinszahlungen. Der Hauptgrund ist jedoch, dass die US-Verfassung der Bundesregierung die Besteuerung von Zinsen auf Darlehen an Kommunen und Staaten verbietet.
Dreifach steuerfreie Anlagen werden manchmal auch als "dreifach steuerfreie" Anlagen bezeichnet.
ABBRUCH Triple-Tax-Free
Eine dreifach steuerfreie Kommunalanleihe ist eine Schuldverschreibung eines Staates, einer Gemeinde oder eines Landkreises. In der Regel werden Kommunalanleihen ausgegeben, um Kapital für große Infrastrukturprojekte wie Schulen, Brücken, Krankenhäuser oder Autobahnen zu generieren. Durch steuerliche Anreize ermutigen die Gemeinden die Bewohner, in Infrastrukturverbesserungen zu investieren, die der Gemeinde zugute kommen. Bei dreifach steuerfreien Kommunalanleihen kann es sich um allgemeine Schuldverschreibungen oder Ertragsanleihen handeln.
Dreifach steuerfreie Kommunalanleihen funktionieren genauso wie andere Anleihenanlagen. Das Kapital der Anleihe wird bei Fälligkeit der Anleihe zurückgezahlt. In der Zwischenzeit erhält der Anleihegläubiger Zinszahlungen. Dreifach steuerfreie Kommunalanleihen gelten in der Regel als risikoarme Anlage, da sie von der Regierung, die sie emittiert, unterstützt werden.
Die meisten, aber nicht alle Staaten haben Zinserträge aus Wertpapieren erzielt, die vom Staat oder einer staatlichen Körperschaft ausgegeben wurden und von der staatlichen Einkommensteuer befreit sind. Schließlich bietet der verbleibende Staat oder die verbleibende Gemeinde dem Emittenten auf seiner jeweiligen Regierungsebene aus Höflichkeit einen steuerfreien Status an. Diese steuerlichen Anreize ermutigen die Einwohner, in Kapitalverbesserungen in ihren Gemeinden zu investieren.
Einschränkungen von Triple-Tax-Free
Während der Besitz von dreifach steuerfreien Anlagen bestimmte Steuervorteile mit sich bringt, hat der steuerfreie Status der Einkünfte einen Preis. Da es sich um risikoarme Anlagen handelt, bieten steuerfreie Kommunalanleihen in der Regel geringere Renditen als Unternehmensanleihen oder andere steuerpflichtige Anlagen. Die niedrigen Zinssätze dreifach steuerfreier Kommunalanleihen können Anleihegläubiger einem Inflationsrisiko aussetzen. Das Inflationsrisiko tritt auf, wenn die Inflationsrate die auf dem Anlageinstrument erzielten Zinsen übertrifft. Der Anleihegläubiger kann letztendlich eine Anlage erhalten, die eine negative Rendite erzielt.
Abhängig von der Steuerpflicht einer Person kann dieses Abwärtsrisiko möglicherweise nicht zurückgefordert werden. Höhere Erwerbstätige profitieren mehr von steuerfreien Anlagen als geringere Erwerbstätige. Dreifach steuerfreie Anlagen sind auch besonders für Anleger interessant, die in Gebieten mit hohen staatlichen oder kommunalen Steuersätzen wie New York leben.
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