Übertragung auf Tod (TOD)
Die Übertragung der Sterbebezeichnung ermöglicht es den Begünstigten, Vermögenswerte zum Zeitpunkt des Todes der Person zu erhalten, ohne eine Nachlassprüfung zu bestehen. Mit dieser Bezeichnung kann der Kontoinhaber oder Wertpapierinhaber auch den Prozentsatz des Vermögens angeben, den jeder designierte Begünstigte erhält, was dem Testamentsvollstrecker hilft, das Vermögen der Person nach dem Tod zu verteilen. Bei der TOD-Registrierung haben die genannten Begünstigten keinen Zugriff auf das Vermögen einer Person und haben keine Kontrolle darüber, solange die Person lebt.
Transfer on Death (TOD) verstehen
Es ist wichtig, dass die Begünstigten über die Vermögenswerte informiert sind, die sie erben werden, damit sie sich rechtzeitig entsprechend vorbereiten können.
Individuelle Alterskonten, 401 (k) s und andere Alterskonten sind TOD. Eine unverheiratete Person kann eine beliebige Person als Begünstigten auswählen, der Ehegatte einer verheirateten Person hat jedoch möglicherweise nach dem Tod Anspruch auf einen Teil oder das gesamte Altersguthaben. Ein überlebender Ehegatte hat mehr Möglichkeiten, Geld abzuheben als andere Begünstigte. Der benannte Begünstigte kann das Geld direkt bei der Depotbank einfordern.
Nach dem Gesetz über die einheitliche Übertragung von Sterbegeldern können Eigentümer Begünstigte für ihre Aktien, Anleihen oder Maklerkonten benennen. Der Vorgang ähnelt einem Todesfallkonto. Wenn sich der Kontoinhaber bei einem Börsenmakler oder einer Bank anmeldet, übernimmt der Anleger das Eigentum. Sie können dann die Begünstigten und die prozentualen Zuweisungen auf dem vom Makler oder der Bank bereitgestellten Begünstigtenformular angeben.
Die zentralen Thesen
- Die Übertragung bei Tod gilt für bestimmte Vermögenswerte, die einen bestimmten Begünstigten haben.
- Die Begünstigten (oder ein Ehegatte) erhalten das Vermögen ohne Nachlass.
- Begünstigte der TOD haben vor dem Tod des Eigentümers keinen Zugang zu den Vermögenswerten.
- Um eine TOD einzuleiten, muss der Makler die entsprechenden Dokumente erhalten, um zu überprüfen, ob die Vermögenswerte übertragen werden können.
Transfer on Death (TOD) -Prozess für Maklerunternehmen
Nach Erhalt der Benachrichtigung über den Tod eines Kontoinhabers fordert die Maklerfirma eine Sterbeurkunde, ein aktuelles gerichtliches Ernennungsschreiben, eine Vollmacht, eine eidesstattliche Erklärung des Wohnsitzes oder andere Dokumente als Todesnachweis an. Die erforderlichen Dokumente hängen von der Art des Kontos ab, z. B. von einem Einzelkonto oder einem Gemeinschaftskonto, davon, ob ein oder beide Kontoinhaber verstorben sind und ob es sich bei dem Konto um ein Treuhandkonto handelt und ob der Treuhänder oder Stifter verstorben ist.
Unternehmen können Dokumente ablehnen, wenn sie nicht in der geeigneten Eigenschaft unterzeichnet sind, wie z. B. vom Testamentsvollstrecker, Hinterbliebenen oder Treuhänder. wenn die Formulare falsch ausgefüllt sind, z. B. durch Umsetzen von Zertifikatsnummern; wenn die Informationen geändert wurden; oder wenn die Dokumente veraltet sind oder das erforderliche Gerichtssiegel fehlt. Aus diesen Gründen muss eine Person beim Ausfüllen und Einreichen von Formularen besonders aufpassen.
Übertragung bei Tod: Neue Konten
In den meisten Fällen wird für den Begünstigten ein neues Konto eingerichtet, auf das die Wertpapiere des Verstorbenen übertragen werden. In der Regel dürfen keine Käufe, Verkäufe, Übertragungen des Kontos an eine andere Firma oder andere Aktivitäten getätigt werden, bis das Konto geöffnet ist und die gesetzliche Autorität hergestellt wurde.
Die Eröffnung eines neuen Kontos umfasst das Ausfüllen eines Antrags und die Bereitstellung der erforderlichen persönlichen Daten durch den Begünstigten. Broker verwenden die Informationen, um Informationen über den Kontoinhaber (Begünstigten) zu erhalten, seine finanziellen Bedürfnisse zu erfüllen und gesetzliche und behördliche Auflagen zu erfüllen.
Beispiel für die Übertragung bei Tod (TOD)
Eine Person stirbt und hinterlässt 50.000 USD auf einem Bankkonto und 200.000 USD auf einem Rentenkonto.
Bei der Einrichtung dieser Konten könnte der Eigentümer ein Begünstigtenformular einreichen, in dem festgelegt ist, an wen und in welchen Prozentsätzen die Vermögenswerte bei Tod übertragen werden sollen. Das Begünstigtenformular kann vom Kontoinhaber jederzeit aktualisiert werden.
Wenn der Kontoinhaber verheiratet ist, wird das Konto wahrscheinlich auf den Ehepartner übertragen, auch wenn andere Begünstigte genannt werden. Solche Gesetze können jedoch von Staat zu Staat unterschiedlich sein. Wenn der Kontoinhaber nicht verheiratet ist, wird das Vermögen automatisch an die genannten Begünstigten übertragen, vorausgesetzt, dass alle ordnungsgemäßen Unterlagen zum Nachweis des Verstorbenen des Eigentümers vorliegen.
Angenommen, der Kontoinhaber ist unverheiratet. Sie überlassen 50% ihres Bankkontos ihrem Sohn (genannt) und 50% ihrer Tochter (genannt). Nach dem Tod und dem Einreichen der entsprechenden Unterlagen wird die Hälfte des Bankkontostands an den Sohn und die andere Hälfte an die Tochter überwiesen.
Angenommen, der Eigentümer hat für das Rentenkonto angegeben, dass 30% an den Sohn (benannt), 30% an die Tochter (benannt) und 40% an ein benanntes Enkelkind gehen. Nach dem Tod werden die Prozentsätze mit dem Kontostand multipliziert und dieser Betrag wird an die jeweiligen Begünstigten überwiesen.
Vergleich von Anlagekonten Name des Anbieters Beschreibung Angaben zum Werbetreibenden × Die in dieser Tabelle aufgeführten Angebote stammen von Partnerschaften, von denen Investopedia eine Vergütung erhält.