Vorsorgelösungen für über 70 Arbeitnehmer

Die Spielregeln können sich ändern, wenn Sie das Mindestalter von 70 1/2 erreichen. Die Früchte des Geldeinzahlens auf ein Alterskonto sind jedoch erst dann für Sie greifbar, wenn Sie offiziell und vollständig in den Ruhestand treten. Wenn Sie an diesem Punkt Ihres Lebens immer noch arbeiten, versuchen Sie wahrscheinlich, einen Riss in Ihrem Notgroschen zu schließen, oder Sie gehören zu den Menschen, die erst dann bereit sind, sich zurückzuziehen, wenn sie Ihre kalten, toten Hände vom Schreibtisch nehmen . In jedem Fall kann das Wissen um die verfügbaren Optionen einen Unterschied in Ihrem Geschäftsergebnis bewirken.

In dem Jahr, in dem Sie 70 1/2 Jahre alt werden, legt das Steuersystem den Deckel auf die traditionellen IRA-Beiträge und zieht den Stecker in Form von erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) auf Ihre Altersvorsorgekonten. Wenn Sie Löhne verdienen und RMD abziehen, können die steuerlichen Konsequenzen dazu führen, dass höhere Steuersätze und ein höherer Prozentsatz Ihrer Sozialversicherungsleistungen Steuern unterliegen.

Wenn sich Ihr zu versteuerndes Einkommen in diesem Zeitraum Ihres Lebens zu erhöhen beginnt, kann es dennoch nützlich sein, weiterhin Geld in einen Altersvorsorgeplan oder die Roth IRA zu stecken. Sehen wir uns die Hauptunterschiede zwischen den beliebtesten Pensionsplanoptionen an und untersuchen, wie Sie Ihre Pläne strukturieren, um Ihre Verteilungen zu optimieren.

Höhepunkte des Alterskontos
Traditionelle IRA

Sobald Sie 70 1/2 Jahre alt sind, dürfen Sie nicht mehr zu einer traditionellen IRA beitragen. Darüber hinaus müssen Sie mit der Einnahme jährlicher RMDs beginnen.

Roth IRA

Jeder mit verdientem Lohn kann zu einer Roth IRA beitragen, und es gibt kein Mandat, nach dem der Beitragende oder sein Ehepartner RMDs machen muss.

Traditionelle 401 (k)

Unabhängig vom Alter können Sie, wenn Sie noch arbeiten, weiterhin einen Beitrag zu einem 401 (k) leisten. Solange Sie weniger als 5% des Geschäfts besitzen, für das Sie arbeiten, müssen Sie keine RMDs einnehmen.

Roth 401 (k)

Unabhängig vom Alter können Sie, wenn Sie noch arbeiten, den vollen Betrag Ihres Gehaltsaufschubs in einen Roth 401 (k) einzahlen. Wie beim herkömmlichen 401 (k) sind RMDs erforderlich, sobald Sie sich vom Dienst trennen oder wenn Sie mehr als 5% des Unternehmens besitzen, in dem Sie beschäftigt sind. Dies ist ein wesentlicher Unterschied zwischen einem Roth 401 (k) und seinem traditionellen Roth IRA-Gegenstück.

Vorsorgelösungen für über 70 Arbeitnehmer

Pensionsplan-Showdowns
Traditionelle IRA vs. Vorsteuer 401 (k)

Wenn Sie älter als 70 1/2 Jahre sind, verlieren Sie die Fähigkeit, zu einer traditionellen IRA beizutragen. Auf der anderen Seite gibt es für Beiträge zu einem 401 (k) keine Altersbeschränkung für die über 70-Jährigen, so dass diese Option weiterhin möglich ist. In vielen Fällen handelt es sich bei dem im Goldenen Zeitalter Beschäftigten in der Regel um einen selbstständigen Berater oder Auftragnehmer. Daher müssen diese Personen die RMD-Anforderungen kennen, die an den 5% -igen oder höheren Geschäftsinhaber gestellt werden. Auf den ersten Blick klingt die Idee, einen Beitrag zu einem Plan zu leisten, der die Einnahme von RMDs pro Jahr erfordert, albern, aber wenn Sie rechnen, ist das wirklich kein schlechtes Geschäft.

Beispiel - Vorsteuer 401 (k)

Im Jahr 2011 trug ein 75-jähriger Selbständiger, der 80.000 US-Dollar verdiente, 22.000 US-Dollar zu seinem neuen 401 (k) bei. Der Plan sieht zum 31. Dezember 2011 einen Saldo von 22.000 USD vor. Der RMD 2012 für den 76-jährigen Arbeitnehmer beträgt nur 1.000 USD. Wenn Sie das Jahresendguthaben von 22.000 USD durch den RMD-Faktor eines 76-Jährigen (22) dividieren, erhalten Sie eine steuerpflichtige Ausschüttung von 1.000 USD. Immerhin wäre das Nettoergebnis für den Einzelnen ein Abzug von 21.000 USD.

Der Punkt hier ist, dass die Möglichkeit zum Speichern nicht drastisch verringert wird, da Sie RMDs erstellen müssen, während Sie arbeiten.

Gewinner durch Disqualifikation: Vorsteuer 401 (k)

Roth IRA gegen Roth 401 (k)

Wenn Sie über 70 1/2 Jahre alt sind und arbeiten, können Sie einen Beitrag zu beiden Kontotypen leisten. Während die Einkommensbeschränkungen, die bestimmen, wer zu einer Roth IRA beitragen kann, schwierig zu überwinden sein können, ist es nicht unmöglich. Der Grund, warum es nicht unmöglich ist, besteht darin, wie die Einkommensgrenze für den Beitrag bestimmt wird. Da die Einkommensobergrenze RMDs, Roth-Conversions und Rollovers nicht berücksichtigt, können sich viel mehr Personen qualifizieren. Auf der anderen Seite hat der Roth 401 (k) keine Einkommensbeschränkungen, mit denen Sie umgehen müssen. Sie müssen sich jedoch darüber im Klaren sein, dass Roth 401 (k) letztendlich RMDs unterliegen.

Gewinner für einfachsten Beitrag Kategorie: Roth 401 (k)
Gesamtsieger und Gewinner der Final Destination Kategorie: Roth IRA

Zusätzliche Strategien
Konsolidieren und verstopfen Sie Ihr RMD-Loch

Es ist fast eine Gewissheit, dass eine Person, die in ihren 70ern arbeitet, mehrere IRAs und andere Arten von Altersvorsorgeplänen haben wird. Infolgedessen werden diese variablen Konten gezwungen sein, jährliche RMD-Abhebungen vorzunehmen. Wenn dieselbe Person weniger als 5% des Geschäfts besitzt, für das sie arbeitet, und der Planadministrator dies zulässt, kann diese Person vorhandene IRAs und Pensionspläne in den Plan ihres aktuellen Arbeitgebers übernehmen. Dies gilt, solange sich die Person nicht vom Dienst getrennt hat und noch arbeitet.

Sobald die Person das vorhandene Vermögen erfolgreich in den Plan des Arbeitgebers übernommen hat, sollte sie davon entlastet werden, jährliche RMDs von diesem Vermögen abzunehmen. Der Platzhalter in diesem Szenario ist fast immer das Plandokument und der Administrator. Wenn alles in Ordnung ist und Sie in der Lage sind, Ihre RMDs während der Arbeit zu senken, haben Sie die Möglichkeit, Platz für eine Roth-Umstellung zu schaffen oder Ihre Steuerbelastung bis zur vollständigen Pensionierung auszugleichen.

Staatliche Einkommenssteuer "Filter"

Während es von dem Staat abhängt, in dem Sie leben und Ihre Steuern einreichen, bieten einige Staaten, die eine staatliche Einkommenssteuer erheben, eine günstigere Steuerbehandlung für Personen, die Beiträge zu IRAs und anderen qualifizierten Plänen leisten und Ausschüttungen von diesen erhalten. In Illinois beispielsweise werden die 401 (k) -Beiträge von der Regierung nicht in die Berechnung des Staatseinkommens einbezogen. Außerdem können Einwohner die meisten Ausschüttungen von IRAs und qualifizierten Plänen vom Einkommen abziehen.

"State Tax Filter" -Lücken existieren, weil Staaten ihre Bewohner dazu ermutigen wollen, im Staat zu bleiben und nicht in Staaten wie Florida oder Texas zu springen, die keine Einkommenssteuern zahlen, wenn sie in Rente gehen. Das heißt, die Lücke kann eine Schlinge sein, wenn Sie in einem Staat wie Pennsylvania arbeiten und sich dann in einen Staat wie Kalifornien zurückziehen. In dieser Situation können Sie auf dem Ein- und Ausstieg besteuert werden. Wie Sie diese bestehenden Lücken in Ihre Sparstrategie einbeziehen, hängt von Ihren Zielen und Ihren besonderen Umständen ab, einschließlich der Ratschläge Ihres CPA!

Beispiel - RMDs von einem Roth 401 (k) nehmen

Eine Person, die einen Blick auf diese Strategie werfen könnte, ist über 70 Jahre alt, selbständig und leistet Beiträge zu einem Roth 401 (k). In diesem Fall können Sie, wenn Sie Ihre Sparstrategie ändern, indem Sie einen Beitrag zu einer Vorsteuer 401 (k) leisten und stattdessen eine externe IRA umwandeln, möglicherweise Ihre staatliche Einkommenssteuerbelastung reduzieren und vermeiden, RMDs von Ihrem Roth 401 (k) abzunehmen., das ist ein Konto nach Steuern.

Die Quintessenz

Die über 70-Jährige haben immer noch die Möglichkeit, durch Roth-IRAs und qualifizierte Pläne, die für ihre Altersgenossen nicht existieren, Steuern zu sparen und aufzuschieben. Durch die Einbeziehung dieser und anderer Instrumente in ihre Gesamtstrategie können die beinahe Rentner ihre gesamte Steuerbelastung auf einen bestimmten Begünstigten legitimerweise reduzieren. Da jedoch der Empfänger der Altersvorsorge nicht immer der Beitragende ist, sollte die Strategie jedes Einzelnen die spezifischen Ziele des Einzelnen sowie die umliegenden Fakten und Umstände berücksichtigen. Jeder Einzelne, der versucht, diese Strategien zu nutzen, muss sich darüber im Klaren sein, dass die Regeln für ihre Umsetzung kompliziert sind und sich die Gesetze über Nacht ändern können. Letztendlich sollte ein Plan, der diese oder ähnliche Strategien enthält, nur nach eingehender Beratung durch einen qualifizierten Steuerfachmann in Absprache mit Ihrem Rentenplanverwalter ausgeführt werden.