Qualifizierte Hochschulkosten

Was ist ein qualifizierter Hochschulaufwand?

Das IRS bietet drei steuerliche Anreize für qualifizierte Hochschulausgaben (QHEEs). Mit einem dieser Verfahren können Sie bei steuerfreien Konten wie einem 529-Plan oder der Roth IRA Einsparungen erzielen, wenn die Ausschüttungen in Richtung College gehen. ein anderer macht vorzeitige Abhebungen von IRAs (vor dem Alter von 59 ½) von der 10% igen Strafe für vorzeitige Abhebungen befreit; und der andere bietet Ihnen Abzüge für QHEEs, wenn Sie jährliche Steuern einreichen. Diese Steuererleichterungen sind finanziell hilfreich, wenn Sie sich entscheiden, wieder zur Schule zu gehen oder die Ausbildung eines Kindes oder Enkels zu unterstützen.

BREAKING DOWN Qualifizierte Hochschulkosten

In beiden Fällen sind die Ausgaben für qualifizierte Hochschulbildung (QHEEs) gleich definiert: Studiengebühren, Bücher, Material und Ausrüstung (einschließlich Laptops oder Notebooks), die für die Einschreibung oder den Besuch eines Bildungsniveaus außerhalb der High School erforderlich sind. Obwohl auf einem bestimmten Niveau begrenzt, sind Unterkunft und Verpflegung auch dann qualifiziert, wenn der Student mindestens zur Halbzeit anwesend ist. Diese Ausgaben sind wichtig, da sie bestimmen, ob Sie die Zinsen eines qualifizierten Sparbriefs von Ihrem zu versteuernden Einkommen ausschließen können oder nicht.

Die Steuererleichterungen werden für Ausgaben gewährt, die während des Semesters, Trimesters, Quartals oder der Sommerschule während des Steuerjahres oder für die ersten drei Monate des nächsten Steuerjahres gezahlt werden. Qualifizierte Ausgaben für die Hochschulbildung müssen von einem Elternteil, einem Studenten, der als abhängig von der Steuererklärung eines Elternteils geltend gemacht wird, oder sogar von Verwandten oder Freunden bezahlt werden. Sie können mit Bargeld, Scheck, Kreditkarte oder Geld aus einem Darlehen bezahlt werden.

Zu den nicht qualifizierten Ausgaben zählen Versicherungen, Krankheitskosten und Studiengebühren, Transportkosten, Lebenshaltungskosten oder Sport.

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