Kennen Sie die Regeln für Roth 401 (k) Rollover

Wenn Sie Jobs verschoben haben, während Sie ein traditionelles 401 (k) hatten, sind Sie wahrscheinlich mit den Rollover-Optionen für diese allgegenwärtigen Altersversorgungskonten vertraut. Möglicherweise sind Sie sich Ihrer Optionen jedoch weniger sicher, wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, bei dem Sie einen Roth 401 (k) haben, den neueren und weniger verbreiteten Cousin des traditionellen 401 (k). (Zur schnellen Erinnerung: Der Hauptunterschied zwischen den Konten besteht darin, dass traditionelle 401 (k) mit Vorsteuer-Dollars finanziert werden, wobei Roth-Beiträge in Nachsteuer-Dollars ausgewiesen werden. Dies hat zur Folge, dass eine qualifizierte spätere Auszahlung keine Steuerbelastung zur Folge hat.)

Wenn Ihr Job auf dem Spiel steht oder Sie einen Karriereschritt erwägen, finden Sie hier eine Übersicht über die Schritte, die Sie bei einem Arbeitgeberwechsel mit Ihrem Roth 401 (k) -Konto ausführen können.

Die zentralen Thesen

• Ein Roth 401 (k) kann auf einen neuen oder vorhandenen Roth IRA oder Roth 401 (k) übertragen werden.
• In der Regel ist eine Übertragung auf eine Roth IRA am wünschenswertesten, da dies eine breitere Palette von Anlagemöglichkeiten ermöglicht.
• Aufgrund der Fünfjahresregel für qualifizierte Ausschüttungen ist es am besten, das Geld auf ein bestehendes Roth IRA-Konto zu überweisen, falls Sie eines haben.
• Wenn Sie vorhaben, die überwiesenen Beträge bald abzuheben, kann eine Verlagerung auf einen anderen Roth 401 (k) zu einer günstigeren steuerlichen Behandlung führen.

Die Rollover-Optionen

Ihre Auswahl für einen Roth 401 (k) entspricht größtenteils der eines herkömmlichen 401 (k), die Überweisungen sollten jedoch auf Roth-Versionen der verfügbaren Konten erfolgen Mittel aus dem Roth 401 (k) sollten in eine Roth IRA transferiert werden. Wenn Ihr neuer Arbeitgeber eine Roth 401 (k) -Option hat und Transfers zulässt, sollten Sie auch in der Lage sein, den "alten" Roth 401 (k) in den "neuen" Roth 401 (k) zu rollen.

Ein Rollover eines Roth 401 (k) in einen Roth IRA ist im Allgemeinen optimal, insbesondere weil die Investitionsentscheidungen innerhalb eines IRA in der Regel breiter und besser sind als bei einem 401 (k) -Plan. "Häufig haben einzelne IRA-Konten mehr Optionen als ein 401 (k)", sagte Carlos Dias Jr., Vermögensverwalter bei der Excel Tax & Wealth Group in Lake Mary, Florida in einem 401 (k) sind auf Investmentfonds oder einige verschiedene ETFs beschränkt, im Gegensatz dazu, in eine Fülle von Wahlmöglichkeiten zu investieren [in einer IRA]. "

Beachten Sie jedoch, dass Fonds in 401 (k) s besser vor vielen rechtlichen Urteilen geschützt sind. Dies könnte ein Grund sein, sich für die Option 401 (k) des neuen Arbeitgebers zu entscheiden.

Der beste Weg, einen Rollover auf eine Roth IRA oder eine andere Roth 401 (k) durchzuführen, ist von Treuhänder zu Treuhänder. Dies stellt eine nahtlose Transaktion sicher, die später von der IRS nicht in Frage gestellt werden sollte, ob sie in voller Höhe oder rechtzeitig durchgeführt wurde.

Wenn Sie sich jedoch entscheiden, das Geld an Sie zu senden, anstatt es direkt an den neuen Treuhänder zu senden, können Sie die gesamte Verteilung innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt an eine Roth IRA übertragen. Wenn Sie sich für diesen Weg entscheiden, muss der Treuhänder in der Regel 20% des Kontostands für Steuern einbehalten.

Kennen Sie die Regeln für Roth 401 (k) Rollover

Verteilungen von Ihrem überrollten Roth

Obwohl es in der Regel nicht ratsam ist, vor dem Ausscheiden aus der Belegschaft auf Altersvorsorge zuzugreifen, kann in schwierigen Zeiten das Unerwünschte die einzige Option sein. Wenn Sie zum Zeitpunkt des Rollovers oder kurz danach Geld von Ihrem Roth abheben müssen, beachten Sie, dass sich die Zeitregeln für solche Abhebungen von denen der traditionellen IRAs und 401 (k) unterscheiden. Einige dieser Anforderungen gelten möglicherweise auch für Roths, die im Rentenalter oder in der Nähe des Renteneintrittsalters verlängert werden.

Insbesondere muss die Verteilung "qualifiziert" sein, um Verteilungen von diesen Konten ohne Steuern oder Strafen vorzunehmen. Das setzt voraus, dass es die so genannte Fünfjahresregel erfüllt. Diese Regel gilt auch für Alterspensionskonten und sieht vor, dass die Mittel für einen Zeitraum von fünf Jahren auf dem Konto intakt geblieben sind, um Steuern und Strafen zu vermeiden oder zumindest zu minimieren. (Während dies relativ einfach klingen mag, kann die Fünfjahresregel tatsächlich recht schwierig sein, und es wird empfohlen, sorgfältig zu überlegen, wie sie auf Ihre Situation und möglicherweise auf einen guten Steuerberater zutrifft.)

Ein Roth 401 (k) rollte in eine Roth IRA

Roth IRA-Beiträge können unabhängig vom Alter jederzeit steuerfrei und straffrei abgehoben werden. Die Regeln für die Gewinnverteilung sind jedoch unterschiedlich. Eine qualifizierte Verteilung von einer Roth IRA ist eine Verteilung, die die Fünfjahresregel erfüllt und auch nach dem 59. Lebensjahr, nach dem Tod oder infolge einer Behinderung oder eines erstmaligen Erwerbs eines Eigenheims erfolgt. Diese qualifizierten Ausschüttungen sind steuer- und straffrei.

Wenn diese Bedingungen nicht erfüllt sind, unterliegen Abhebungen vom Konto sowohl einer selektiven Einkommenssteuer als auch einer Strafe. "Wenn Sie eine nicht qualifizierte Ausschüttung vornehmen, werden die Einkommenssteuern nur auf die Einnahmen aus Ihren Beiträgen erhoben, der Gesamtbetrag wird jedoch mit einer 10% igen Strafe belegt", sagte Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc ., Irvine, Kalifornien, und Autor von "Index Funds: Das 12-Stufen-Wiederherstellungsprogramm für aktive Anleger".

Wie wir weiter unten erläutern, werden Mittel von einem Roth 401 (k), die auf ein anderes Konto dieser Art eingezahlt wurden, im Hinblick auf die fünfjährige Haltedauer günstig behandelt. Die gleiche Behandlung gilt leider nicht für das Timing eines Roth 401 (k), das auf einen neuen Roth IRA übertragen wird. Wenn Sie jedoch bereits über ein Roth IRA-Konto verfügen, gilt die Haltedauer für dieses Konto für alle Guthaben, einschließlich der von einem Roth 401 (k) -Konto übertragenen Guthaben.

Nehmen wir zur Veranschaulichung dieser Auswirkungen an, dass Ihre Roth IRA im Jahr 2010 eröffnet wurde. Sie haben von 2016 bis 2019 bei Ihrem Arbeitgeber gearbeitet und wurden dann entlassen oder gekündigt. Da die Roth IRA, in die Sie die Mittel einführen, seit mehr als fünf Jahren besteht, entspricht die vollständige Ausschüttung in die Roth IRA der Fünfjahresregel für qualifizierte Ausschüttungen.

Wenn Sie jedoch keine Roth-IRA hatten und eine für den Rollover einrichten mussten, beginnt der Fünfjahreszeitraum mit dem Jahr, in dem die Roth-IRA eröffnet wurde, unabhängig davon, wie lange Sie Beiträge für die Roth geleistet haben 401 (k).

Der Bedarf an diesen Pensionskassen sollte vor der Übertragung von Geld von einem Roth 401 (k) zu einem Roth IRA geprüft werden. Dies ist insbesondere dann der Fall, wenn noch keine Roth IRA vorhanden ist, da in diesem Szenario die fünfjährige Haltedauer erneut beginnen würde.

Ein Roth 401 (k) rollte in einen anderen Roth 401 (k)

Wenn Sie Ihren alten Roth 401 (k) auf einen neuen Roth 401 (k) rollen, variieren die spezifischen Verteilungsregeln des neuen Kontos je nach Plan. Die Personalabteilung Ihres neuen Arbeitgebers sollte Ihnen dabei behilflich sein können.

Es sollten jedoch einige Grundbedingungen gelten. Wenn Sie beschließen, das Guthaben von Ihrem alten Roth 401 (k) auf Ihr neues Roth 401 (k) durch eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder (auch als direktes Rollover bezeichnet) zu übertragen, wurde die Anzahl der Jahre, in denen sich das Guthaben im alten befand, angegeben Der Plan sollte für qualifizierte Ausschüttungen auf den Fünfjahreszeitraum angerechnet werden. Der vorherige Arbeitgeber muss sich jedoch mit dem neuen Arbeitgeber in Verbindung setzen, um die Höhe der Arbeitnehmerbeiträge zu erfahren, die umgestellt werden, und das erste Jahr bestätigen, in dem sie geleistet wurden.

Beachten Sie auch, dass der Rollover im Allgemeinen abgeschlossen sein muss, damit die neuen Fonds die Übertragung des Zeitraums vom alten Roth 401 (k) nutzen können. Wenn ein Mitarbeiter nur einen teilweisen Rollover auf den neuen Roth 401 (k) durchführen würde, würde der Fünfjahreszeitraum erneut beginnen. Das heißt, Sie erhalten keine Gutschrift für den Zeitraum, in dem sich das Guthaben in Ihrem alten Roth 401 (k) befand.

Sprechen Sie mit Ihrem Steuer- oder Finanzberater, bevor Sie eine Entscheidung treffen, was für Sie am besten ist. Eine Option könnte sogar sein, den Roth 401 (k) im Plan Ihres vorherigen Arbeitgebers zu belassen, abhängig von den Umständen und den Regeln dieses Plans.

Die Quintessenz

Die Regeln für das Überrollen eines Roth 401 (k) sind sehr kompliziert. Stellen Sie sicher, dass Sie die steuerlichen und sonstigen Auswirkungen vollständig untersuchen, bevor Sie entscheiden, wie diese Mittel behandelt werden sollen, nachdem Sie das Unternehmen verlassen haben, in dessen Plan diese Mittel enthalten sind. Falsches Vorgehen kann kostspielig sein.