Reduzieren 401 (k) -Beiträge AGI und / oder MAGI?

Traditionelle 401 (k) -Beiträge reduzieren effektiv sowohl das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) als auch das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI). Die Teilnehmer können einen Teil ihres Gehalts aufschieben und Steuerabzüge für dieses Jahr geltend machen. Ein Roth 401 (k) wird, ähnlich wie ein Roth IRA, durch Nachsteuerdollar finanziert und bietet keinen unmittelbaren Steuerabzug.

401 (k) Beiträge

Herkömmliche 401 (k) -Plan-Beiträge gelten nicht als Abzüge auf einer 1040-Steuererklärung, wie ein Beitrag zu einer herkömmlichen IRA. Um zu einem 401 (k) beizutragen, muss ein Mitarbeiter berechtigt sein und der Arbeitgeber muss einen solchen Plan anbieten. Dann kann ein Mitarbeiter damit beginnen, einen Prozentsatz seines Gehalts auf diesen Plan im Laufe des Jahres aufzuschieben. Jeder Betrag, der bis zur IRS-Grenze in den Plan eingezahlt wird, gilt als Senkung des steuerpflichtigen Lohns dieses Mitarbeiters.

Im Jahr 2019 liegt die maximale Beitragsgrenze bei 19.000 US-Dollar, und Personen ab 50 Jahren können einen Aufholbetrag von 6.000 US-Dollar beisteuern. Wenn beispielsweise ein 40-jähriger Arbeitnehmer, der ein Gehalt von 100.000 US-Dollar pro Jahr verdient, den vollen Betrag von 19.000 US-Dollar einbringt, zeigt das gemeldete Einkommen des Arbeitgebers 81.000 US-Dollar. Der ursprüngliche Beitrag von 19.000 USD wird in den persönlichen 401 (k) -Plan des Mitarbeiters eingezahlt, um in die Optionen des Plans investiert zu werden. Der Mitarbeiter wird nur besteuert, wenn die Mittel aus dem 401 (k) -Plan oder aus einem zukünftigen Rollover-IRA verteilt werden.

Traditionelle 401 (k) -Pakete sind sehr attraktiv für Personen, die ihre AGI / MAGI reduzieren möchten. Das Potenzial der Steuerstundung und die Reduzierung des laufenden zu versteuernden Einkommens bieten Möglichkeiten zur Reduzierung der Steuerverbindlichkeiten. Viele fanden dies auch eine bessere Option als eine herkömmliche IRA, da der maximale jährliche Beitrag auf nur 6.000 USD begrenzt ist und 1.000 USD nachgeholt werden müssen. Wenn Sie an einem Beitrag zum 401 (k) -Plan Ihres Arbeitgebers interessiert sind, wenden Sie sich an Ihren Plansponsor oder an die Personalabteilung. Wenden Sie sich für weitere Steuerstrategien an einen Steuer- oder Finanzberater.

Roth 401 (k) und Roth IRA

Ein Roth 401 (k) ist wie ein 401 (k) ein vom Arbeitgeber gesponserter Altersvorsorgeplan. Im Gegensatz zu einem 401 (k) wird ein Roth 401 (k) jedoch durch Nachsteuer-Dollars mit dem gleichen Beitragssatz von 19.000 USD pro Jahr (insgesamt, einschließlich Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeitrag) und einem zusätzlichen Aufholbetrag von 6.000 USD finanziert Beitrag für Arbeitnehmer ab 50 Jahren. Roth IRAs zahlen maximal 6.000 US-Dollar plus 1.000 US-Dollar für Mitarbeiter ab 50 Jahren.

Da Roth 401 (k) und Roth IRA im Voraus besteuert werden, senken sie Ihre AGI / MAGI nicht. Die ersten Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar, aber Geld kann steuerfrei abgehoben werden, sofern es sich um eine qualifizierte Ausschüttung handelt, dh das Konto wurde mindestens fünf Jahre lang gehalten und die Ausschüttung erfolgt nach dem 59. Lebensjahr oder aufgrund einer Behinderung oder eines Todesfalls. Nach Erreichen des Alters von 70, 5 Jahren sind Ausschüttungen erforderlich, es sei denn, Sie arbeiten noch und sind kein 5% iger Eigentümer des Unternehmens.

Roth 401 (k) s und Roth IRAs können eine gute Option für Menschen sein, die glauben, im Ruhestand einen viel höheren Steuersatz zu zahlen als bei der Beitragszahlung. Sie können auch eine gute Investitions- und Sparoption sein, wenn die 401 (k) -Beiträge ausgeschöpft sind.