Bestätigtes Akkreditiv
Ein bestätigtes Akkreditiv ist eine Garantie, die ein Kreditnehmer zusätzlich zum ersten Akkreditiv von einer zweiten Bank erhält. Der zweite Brief garantiert, dass die zweite Bank den Verkäufer bezahlt, wenn die erste Bank dies nicht tut.
Der Kreditnehmer kann aufgefordert werden, ein zweites Akkreditiv zu erhalten, wenn der Verkäufer entscheidet, dass die ausstellende Bank des ersten Akkreditivs eine fragwürdige Bonität aufweist. Der zweite Buchstabe verringert das Ausfallrisiko für den Verkäufer.
Ein Brief gilt als nicht bestätigt, wenn das erste Akkreditiv nicht durch eine zweite Garantie abgesichert ist.
Grundlegendes zu bestätigten Akkreditiven
Ein zweites Akkreditiv erfordert die Unterstützung mehrerer Banken durch einen Käufer bei einer inländischen oder internationalen Transaktion. Ein bestätigtes Akkreditiv kann erforderlich sein, wenn der Verkäufer mit der Bonität des ersten Akkreditivs nicht zufrieden ist. Wenn der Käufer den zweiten Brief erhält, bestätigt er den ersten und qualifiziert ihn als bestätigtes Akkreditiv.
Bei Ausstellung des bestätigten Akkreditivs verpflichtet sich die zweite Bank, dem Verkäufer den angegebenen Betrag zu zahlen, falls die erste Bank dies nicht tut.
Das Verfahren zum Sichern eines zweiten Akkreditivs entspricht dem ersten Akkreditiv. Der Käufer muss eine zweite Bank finden, um seinen Kauf im Falle eines Verzuges zu stützen. Der Käufer muss denselben Prozess durchlaufen, um ein zweites Akkreditiv zu erhalten.
[Wichtig: Dieselbe Bank kann keine ersten und bestätigten Akkreditive ausstellen.]
Die Strukturierung der Mittel für das zweite Akkreditiv berücksichtigt in der Regel auch die Konditionen des ersten Akkreditivs. In einigen Fällen kann der Verkäufer nur verlangen, dass das zweite Akkreditiv einen Prozentsatz des Gesamtbetrags ausmacht, da dem Verkauf bereits ein Akkreditiv der ersten Bank beigefügt ist.
Erstes Akkreditiv
Ein Akkreditiv wird üblicherweise für Geschäftsvorgänge benötigt, bei denen eine erhebliche Zahlung für Waren oder Dienstleistungen erforderlich ist. Anstatt eine Vorauszahlung zu verlangen, kann der Verkäufer vom Käufer verlangen, ein Akkreditiv für den Restbetrag der zum Zeitpunkt der vollständigen Lieferung geschuldeten Zahlung zu erhalten.
Ein Käufer muss mit einer Bank zusammenarbeiten, um das erste Akkreditiv zu sichern. Dies erfordert einen vollständigen Kreditantrag wie bei einem Darlehen. Wenn die Bank dem Akkreditiv zustimmt, dokumentiert sie ihre Bereitschaft, dem Verkäufer den angegebenen Betrag zu zahlen, wenn der Käufer zum Zeitpunkt der Zahlung in Verzug gerät. Die Bedingungen des Schreibens werden in der Regel die Zahlung als Darlehen für den Käufer strukturieren.
Kann der Käufer die Zahlung zum Fälligkeitszeitpunkt nicht an den Verkäufer leisten, stellt die Bank die Zahlung als Darlehen an den Käufer aus. Mit Erhalt des Akkreditivs erklärt sich der Käufer auch mit den Darlehensbedingungen der Bank einverstanden. Bei Bedarf enthalten die Darlehensbedingungen einen angegebenen Zinssatz und einen Zahlungsplan sowie weitere Angaben zur Rückzahlung.
Wenn der Verkäufer mit dem ersten Akkreditiv zufrieden ist, kann er es als unbestätigtes Akkreditiv akzeptieren. Unbestätigte Akkreditive benötigen nur die Unterstützung einer kreditgebenden Bank.
Die zentralen Thesen
- Ein bestätigtes Akkreditiv ist eine Garantie, die ein Kreditnehmer zusätzlich zum ersten Akkreditiv von einer zweiten Bank erhält.
- Das bestätigte Schreiben mindert das Ausfallrisiko für den Verkäufer.
- Mit der Ausstellung des bestätigten Schreibens verpflichtet sich die zweite Bank, den Verkäufer zu bezahlen, falls die erste Bank dies nicht tut.