Die Vorteile einer IRA für Ihr Kind

Junge Menschen eröffnen häufig individuelle Rentenkonten (IRAs), wenn sie von ihrem ersten Job an Gehaltsschecks erhalten. Tatsächlich sind die IRAs jedoch ausgezeichnete Sparfahrzeuge für Menschen in einem noch jüngeren Alter. Aufgrund ihrer zarten Jahre und der Jahrzehnte, die sie noch vor sich haben, sind Kinder bereit, die Zeit und die Kraft des Zusammensetzens innerhalb dieser Art von steuerbegünstigten Sparfahrzeugen voll auszunutzen.

Unabhängig vom Alter kann Ihr Kind einen Beitrag zu einer IRA leisten, sofern es ein Einkommen erwirtschaftet hat, das vom IRS definiert wird als "alle steuerpflichtigen Einkünfte und Löhne, die Sie aus der Arbeit erhalten ... für jemanden, der Sie bezahlt oder in einem Unternehmen, das Sie besitzen".

In diesem Artikel werden zwei Arten von IRAs für Kinder vorgestellt, die Vorteile dieser steuerlich begünstigten Anlageinstrumente und die Möglichkeiten, IRAs für Kinder zu eröffnen und Beiträge zu leisten.

Die zentralen Thesen

• Eine IRA kann Ihrem Kind (oder Enkelkind) helfen, für den Ruhestand, ein erstes Zuhause oder Bildungsausgaben zu sparen.
• Während sowohl traditionelle als auch Roth-IRAs Optionen sind, ist die Roth-Variante häufig vorzuziehen, da sie diejenigen bevorzugt, die später in einer höheren Steuerklasse sein werden.
• Jedes Kind, unabhängig vom Alter, kann einen Beitrag zu einer IRA leisten, sofern es ein Einkommen erzielt hat. Andere können ebenfalls einen Beitrag leisten, sofern sie das verdiente Einkommen des Kindes nicht übersteigen.
• Die IRA eines Kindes muss von einem Elternteil oder einem anderen Erwachsenen als Depot eingerichtet werden.

Arten von IRAs für Kinder

Zwei verschiedene Arten von IRAs sind für Kinder geeignet: traditionell und Roth. Der Hauptunterschied zwischen traditionellen und Roth-IRAs besteht darin, dass Sie Steuern auf das Geld zahlen, das Sie zum Plan beitragen. Bei einer traditionellen IRA zahlen Sie Steuern, wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben (zu Ihrem dann geltenden Steuersatz). Alle Gelder, sowohl Ihre Beiträge als auch alle aufgelaufenen Einnahmen, gelten in einer traditionellen IRA als vorsteuerlich. Bei einer Roth IRA zahlen Sie Steuern, wenn Sie das Geld auf das Konto einzahlen, sodass die Gelder - die Beiträge und deren Einnahmen - als Geld nach Steuern gelten.

Das Geld wächst steuerfrei, während es entweder in einem traditionellen oder einem Roth IRA ist. Ein Roth hat jedoch den Vorteil, dass das Kind, wenn es in vielen Jahrzehnten das Geld abhebt, keine Einkommenssteuer mehr dafür zahlen muss. Darüber hinaus gibt es keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) für das Geld. Natürlich können sich diese Regeln in den nächsten 40 Jahren ändern, aber dort sind sie jetzt.

Selbst wenn Sie Ihr Kind als unterhaltsberechtigt geltend machen, muss es möglicherweise eine eigene Einkommensteuererklärung einreichen, wenn sein Bruttoeinkommen einen vom IRS festgelegten Betrag (12.350 USD für das Steuerjahr 2019) überschreitet. Wenn Ihr Kind weniger als diesen Betrag verdient, liegt es wahrscheinlich in einer Einkommenssteuerklasse von 0% und es wird wahrscheinlich keinen Vorsteuerabzug im Zusammenhang mit herkömmlichen IRAs erhalten.

Vorteile von Roth IRAs für Kinder

Da viele Kinder nicht genug Geld verdienen, um von den Steuervergünstigungen für traditionelle IRAs zu profitieren, ist es in den meisten Fällen sinnvoll, sich auf Roth-IRAs zu konzentrieren. Im Allgemeinen ist die Roth-IRA die IRA der Wahl für Minderjährige, die derzeit nur über ein begrenztes Einkommen verfügen. Dies wird für Personen empfohlen, die in Zukunft voraussichtlich einer höheren Steuerklasse angehören.

„Wenn ein Kind [einen Roth] bis zum Alter von 59½ Jahren behält (gemäß den heutigen Regeln), ist jede Auszahlung steuerfrei. Im Ruhestand würde er oder sie sich wahrscheinlich in einem viel höheren Bereich befinden, sodass er oder sie effektiv mehr von seinem oder ihrem Geld behalten würde “, sagt Allan Katz, Präsident der Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY. Selbst wenn ein Kind das Geld früher verwenden wollte, wäre das Konto von Vorteil: Roth IRAs sind maßgeschneidert für Personen, deren Steuerklasse wahrscheinlich höher ist, wenn sie das Geld herausnehmen müssen, als wenn sie es benötigen setzen es in.

So öffnen Sie eine IRA für ein Kind

Obwohl Sie vielleicht Broker sehen, die "A Roth IRA for Kids" trompeten (wie es Fidelity Investments tut), gibt es nichts Besonderes an der Funktionsweise der IRA eines Kindes, zumindest was die IRS betrifft. Der zu investierende Eröffnungsbetrag kann unter dem üblichen Mindestbetrag des Maklers liegen. Ansonsten besteht der Hauptunterschied zwischen diesen IRAs und den regulären darin, dass es sich um Depot- oder Vormundkonten handelt.

Laut Gesetz verlangen Banken, Makler und Investmentgesellschaften Depot- oder Vormundkonten, wenn Ihr Kind minderjährig ist (in den meisten Staaten unter 18 Jahren, in anderen unter 19 Jahren und 21 Jahren). Als Depotbank kontrollieren Sie (der Erwachsene) das Vermögen in der IRA und treffen alle Investitionsentscheidungen, bis Ihr Kind das Mehrheitsalter erreicht hat. Ab diesem Zeitpunkt werden sie ihm oder ihr übergeben.

Die IRA wird im Namen Ihres Kindes geöffnet und Sie müssen dessen Sozialversicherungsnummer angeben, wenn Sie das Konto eröffnen.

Denken Sie daran, dass nicht alle Finanzinstitute IRAs für die Aufbewahrung verwenden. Zu den Firmen, die derzeit Konten für Minderjährige eröffnen, gehören:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Merrill Edge
• Treue
• TD Ameritrade
• Vorhut

Investopedia hat eine Liste der besten Broker für IRAs erstellt, in der Sie die besten Broker nebeneinander vergleichen können.

Wie finanziere ich die IRA eines Kindes?

Kinder jeden Alters können zu einer IRA beitragen, solange sie Einkommen aus einem Job haben, sei es von einem Arbeitgeber (wie einer Papierroute oder einem Rettungsschwimmer) oder von einem eigenen kleinen Unternehmen. Für das Jahr 2019 kann Ihr Kind höchstens zu einer IRA (entweder traditionell oder nach Roth) beitragen, höchstens jedoch zu einem steuerpflichtigen Jahreseinkommen von 6.000 USD. Wenn Ihr Sohn beispielsweise in diesem Jahr 3.000 US-Dollar verdient, kann er bis zu 3.000 US-Dollar zu einer IRA beitragen. Wenn Ihre Tochter 10.000 US-Dollar verdient, kann sie nur 6.000 US-Dollar, also den maximalen Beitrag, beitragen. Wenn Ihr Kind kein Einkommen hat, kann es überhaupt keinen Beitrag leisten.

Es ist wichtig zu wissen, dass Ihr Kind in dem Jahr, für das ein Beitrag geleistet wird, ein Einkommen haben muss. Geld aus einer Zulage oder einem Investitionseinkommen zählt nicht als verdientes Einkommen und kann daher nicht für Beiträge verwendet werden.

Idealerweise erhält Ihr Kind für die geleistete Arbeit ein W-2 oder Formular 1099. Aber das passiert normalerweise nicht bei unternehmerischen Unternehmungen wie Babysitting, Gartenarbeit, Spaziergängen mit dem Hund und anderen üblichen Jugendberufen. Es ist daher eine gute Idee, Belege oder Aufzeichnungen aufzubewahren. Diese sollten beinhalten:

• Art von Arbeit
• Als die Arbeit erledigt war
• Für wen wurde die Arbeit geleistet
• Wie viel wurde Ihr Kind bezahlt

Das Geld kann kein Freibetrag (auch wenn das Kind die Hausarbeit erledigt) oder ein Bargeldgeschenk sein, das dem Kind direkt gegeben wird. Obwohl Zulagen nicht erlaubt sind, können Sie Ihr Kind möglicherweise für Arbeiten im Haushalt bezahlen, sofern dies legitim ist und die Bezahlung marktüblich ist (Sie können beispielsweise keine 1.000 USD für eine Babysitting-Nacht bezahlen) ). Es hilft, wenn das Kind für Außenstehende ähnliche Arbeit leistet. mäht nicht nur den Rasen der Familie, sondern auch andere in der Nachbarschaft. Oder wenn Sie ein eigenes Unternehmen haben, können Sie Ihr Kind dazu bringen, altersgerechte Aufgaben für einen angemessenen Lohn zu erledigen.

Können andere zur IRA eines Kindes beitragen?

Direkte Beiträge an die Roth IRA eines Kindes können ein Geschenk von Ihnen oder einer anderen Person sein. Und sie sind wahrlich Geschenke, die immer wieder gegeben werden: Da IRAs in nahezu alle Arten von Vermögenswerten investiert werden können, erzielen sie wahrscheinlich eine viel bessere Leistung als gute alte Sparbriefe oder Bankkonten.

Viele Eltern „passen“ das Einkommen ihres Kindes an und leisten den IRA-Beitrag selbst. Wenn Ihre Tochter beispielsweise 3.000 US-Dollar bei einem Sommerjob verdient, können Sie sie ihr Geld nach Belieben ausgeben lassen und den 3.000 US-Dollar-IRA-Beitrag mit Ihrem eigenen Geld leisten. Sie können auch anbieten, einen Prozentsatz des Verdienstes Ihres Kindes beizutragen, z. B. 50% (Ihr Kind verdient 3.000 USD und Sie zahlen 1.500 USD).

Denken Sie daran, die Regeln der IRS zur Schenkungssteuer zu beachten. Die Beiträge, die Sie für Ihr Kind zu einer Roth IRA leisten, werden auf die Obergrenze für steuerfreie Geschenke angerechnet, die Sie für eine Person machen können. Dies sind 15.000 USD für 2019.

Unabhängig davon, für welchen Ansatz Sie sich entscheiden, ist es dem IRS egal, wer den Beitrag leistet, solange er das Jahreseinkommen Ihres Kindes nicht übersteigt. Wenn Joe Jr. in einem Sommer 2.000 USD aus seinem Limonadenstand verdient hat, sind 2.000 USD alles, oder er kann in die IRA investieren. Da der Beitrag zur IRA Ihres Kindes geleistet wird, erhält Ihr Kind - nicht Sie - einen Steuerabzug.

Vorteile von IRAs für Kinder

Neben den offensichtlichen Beweggründen, ein Notgroschen zu bauen, bieten IRAs auch andere Vorteile für Kinder, sowohl in der Gegenwart als auch in der Zukunft.

Finanzielle Kompetenz

Das Öffnen einer IRA für Ihr Kind bietet ihm nicht nur einen Vorsprung beim Sparen für den Ruhestand, sondern auch wertvolle finanzielle Lektionen. Sogar eine kleine IRA bietet eine Einführung in das Investieren und die Plattform, um Ihrem Kind etwas über Geld und das Verhältnis zwischen Verdienen, Sparen und Ausgeben beizubringen.

„Jedes Mal, wenn Sie mit Ihrem Kind im persönlichen Kontakt arbeiten, um ihm Geld beizubringen, ist es sinnvoll, zu investieren und Zeit zu sparen. Compoundieren funktioniert am besten, wenn es die meiste Zeit hat, um seine Magie zu entfalten. Wenn Sie in der Lage sind, Ihr Kind frühzeitig zu beginnen, haben Sie einen Vorsprung in der finanziellen Zukunft “, sagt Kirk Chisholm, Vermögensverwalter bei der Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts.

Ein einziger IRA-Beitrag von 1.000 USD, der im Alter von 10 Jahren geleistet wird, könnte in den nächsten 50 Jahren auf 11.467 USD anwachsen, unter der Annahme einer konservativen durchschnittlichen jährlichen Wachstumsrate von 5%. Tragen Sie jeden Monat 50 US-Dollar bei, und das Konto könnte auf 137.076 US-Dollar anwachsen (mit dem anfänglichen Beitrag von 1.000 US-Dollar und der gleichen hypothetischen Wachstumsrate von 5%). Oder verdoppeln Sie den Beitrag auf 100 USD pro Monat und das Konto könnte 262.685 USD erreichen.

Sachgebrauch

Ein weiterer Vorteil von IRAs besteht darin, dass Ihr Kind sie möglicherweise für andere wichtige Ausgaben abrufen kann - insbesondere, wenn es sich um Roths handelt, die Abhebungen von Beiträgen zulassen, sofern das Konto mindestens fünf Jahre alt ist. Regelmäßige IRAs sind härter, ermöglichen jedoch unter besonderen Umständen eine straffreie Auszahlung. Solche Bedürfnisse könnten umfassen:

• Für Ausbildungskosten . Der Kontoinhaber kann Geld für das College abheben, aber er zahlt Steuern auf das Einkommen. Es gibt jedoch keine 10% ige Vorbezugsstrafe, wenn das Geld für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet wird (Studiengebühren, Gebühren, Bücher, Material, Ausrüstung und die meisten Kosten für Unterkunft und Verpflegung).
• Ein Haus kaufen. Der Kontoinhaber kann Geld abheben, um ein Haus zu kaufen, bevor er 59½ erreicht. Das Geld muss als Anzahlung oder für Abschlusskosten verwendet werden. Die Auszahlung ist auf 10.000 US-Dollar begrenzt. Vorbezüge für einen Eigenheimkauf sind straf- und steuerfrei.
• Für Notfälle. Der Inhaber einer Roth IRA kann im Notfall Geld abheben. Für die Auszahlung fallen jedoch Steuern auf das Einkommen sowie eine Gebühr für die vorzeitige Auszahlung in Höhe von 10% an.

„Wir empfehlen jedoch, diese Mittel möglichst intakt zu halten, anstatt sie zum Beispiel für einen ersten Eigenheimkauf zu entfernen“, sagt Elyse Foster, CFP®, Principal der Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colorado.

Die Quintessenz

Junge Menschen haben einen enormen Vorteil beim Investieren - nämlich Zeit. "In ihrem jungen Alter kommt die Compoundierung aufgrund des langen Zeithorizonts auf Hochtouren", sagt Dan Stewart, CFA®, President und CIO von Revere Asset Management, Inc., in Dallas, Texas. Er tendiert dazu, Roth-IRAs zu bevorzugen, da sie "normalerweise in einer niedrigen oder gar Null-Steuerklasse liegen". Selbst relativ kleine Beiträge der IRA können im Laufe der Zeit erheblich zunehmen, stellt er fest. Wenn Sie einmalig einen Beitrag von 6.000 US-Dollar für die Roth IRA eines Kindes leisten, wenn es 15 Jahre alt ist, kann dieser Wert bis zum Erreichen von 65 Jahren auf mehr als 176.000 US-Dollar an steuerfreiem Geld anwachsen, vorausgesetzt, es erzielt eine jährliche Rendite von 7%. Wenn sie bis zu ihrem 35. Lebensjahr warten würden, um diesen ersten Beitrag zu leisten, müssten sie 23.000 USD investieren, um den gleichen Betrag zu erreichen.

Zusätzlich zu dem in einem IRA-Konto wachsenden harten Geld, hat Ihr Kind den zusätzlichen Vorteil, gesunde finanzielle Gewohnheiten zu entwickeln: Viele Finanzexperten und Pädagogen glauben, dass je früher Kinder Geld lernen, desto besser sind ihre Chancen auf finanzielle Stabilität im IRA Zukunft.

Es mag für Kinder schwer sein, Geld auszugeben, das sie verdient haben (oder es für das College aufzubewahren, etwas, das viel früher als der Ruhestand passieren wird) - aber eine früh geöffnete IRA kann später viel finanzielle Sicherheit bedeuten.