Sind Kreditkartenprämien steuerpflichtig?
Gemäß dem Internal Revenue Service (IRS) können Kreditkartenbelohnungen als Einkommen steuerpflichtig sein. Die Art der Belohnungen und die Art und Weise, wie Sie sie erhalten, bestimmen, ob sie steuerpflichtig sind. In vielen Fällen werden die Prämien vom IRS als Rabatt und nicht als Einkommen angesehen. Beispielsweise wird ein Cashback-Programm für die Verwendung Ihrer Kreditkarte so behandelt, als ob es sich tatsächlich um einen Nachkaufrabatt handelt. Es gibt jedoch einige Kreditkartenprämienprogramme, die hohe Anmeldebonusse bieten, die der IRS möglicherweise als steuerpflichtiges Einkommen ausweist.
Geschäftskäufe unterscheiden sich jedoch grundlegend von persönlichen Einkäufen. Wenn Sie eine Geschäftskreditkarte besitzen, ist es eine gute allgemeine Faustregel, dass alle Rabatte auf diese Geschäftskäufe von den Kosten Ihrer Käufe abgezogen werden, wodurch sich der Betrag verringert, den Sie von Ihren Steuern abziehen können. Dies ist kein technisch zu versteuerndes Einkommen, aber das Nettoergebnis erhöht Ihre Steuerbelastung.
Die zentralen Thesen
- Gemäß dem Internal Revenue Service (IRS) können Kreditkartenbelohnungen als Einkommen steuerpflichtig sein.
- In vielen Fällen werden die Prämien vom IRS als Rabatt und nicht als Einkommen angesehen.
- Geschäftskäufe unterscheiden sich jedoch grundlegend von persönlichen Einkäufen.
- Sie müssen nicht unbedingt Geld erhalten, um den Anmeldebonus als steuerpflichtig zu betrachten.
Arten von Belohnungen, die Einkommen sind und nicht
Zu den gängigen Kreditkartenprämien, die nicht als Einnahmen gezählt werden, zählen Cashback-Programme, Meilenboni, gesammelte Punkte für zukünftige Einkäufe und Kreditkarten-Anmeldebonusse, bei denen eine finanzielle Transaktion durchgeführt werden muss.
Wenn für den Anmeldebonus für Ihre Kreditkarte jedoch keine Käufe getätigt oder ein Betrag von Ihrer Karte abgebucht werden muss, erhalten Sie wahrscheinlich per Post ein 1099-MISC-Steuerformular in Verbindung mit dem Bonus. Da die IRS verlangt, dass diese Leistungen als Einkommen behandelt werden, müssen Sie Ihre Belohnungen auf dem 1099-Formular dokumentieren.
Sie müssen nicht unbedingt Geld erhalten, um den Anmeldebonus als steuerpflichtig zu betrachten. Alles, was bereitgestellt wird, ohne an die Verwendung Ihrer Karte gebunden zu sein, wie Flugmeilen, Geschenke, die materielle Güter sind, oder andere wertvolle Belohnungen, sind normalerweise steuerpflichtige Einkünfte. Wenn Sie Fragen zu Ihren Kreditkartenprämienprogrammen und deren steuerlichen Auswirkungen haben, wenden Sie sich am besten an einen tatsächlichen Steuerexperten und nicht an das ausstellende Kreditkartenunternehmen.
Wenn Sie als Teil eines Prämienprogramms ein 1099-MISC-Formular per E-Mail erhalten, ignorieren Sie es nicht. Selbst wenn Sie der Meinung sind, dass Ihr Geschenk nicht als steuerpflichtiges Einkommen eingestuft werden sollte (oder wenn Sie vorhaben, Ihr Geschenk für wohltätige Zwecke zu spenden, um einen möglichen Steuerabzug zu erzielen), sollten Sie mit einem Experten sprechen. Das IRS ist immer kompetenter geworden, Einkünfte aus diesen Quellen zu verfolgen, und Sie möchten sich keiner Steuerstrafe unterziehen, weil Sie Ihre Kreditkartenbelohnungen nicht ordnungsgemäß gemeldet haben.
Advisor Insight
Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, CA.
Das hängt davon ab, wie die Belohnungen eingehen. Die meisten Belohnungen werden durch die Verwendung der Karte selbst verdient. Sie erhalten beispielsweise einen Bonuspunkt für jeden Dollar, den Sie für eine Karte ausgeben. Diese Belohnungen gelten als Rabatte und sind nicht steuerpflichtig. Belohnungen, die als Anreiz für die Eröffnung eines Kontos gewährt werden, können jedoch als steuerpflichtiges Einkommen angesehen werden.
Beispielsweise hat die Citibank Berichten zufolge Formulare 1099 für Vielfliegermeilen ausgestellt, die als Bonus für die Eröffnung eines Bankkontos gewährt wurden. Im Gegensatz dazu werden Belohnungen für die Eröffnung eines Kreditkartenkontos in der Regel erst gutgeschrieben, nachdem der Karteninhaber über einen bestimmten Zeitraum ein bestimmtes Mindestausgabenniveau für die Karte erreicht hat. Die Belohnungen werden daher als Rabatte angesehen und sind folglich nicht steuerpflichtig.