Rechnungswesen vs. Versicherungsmathematiker: Was ist der Unterschied?

Menschen mit einem Talent für mathematische und statistische Problemlösungen sind immer gefragt. Jemand mit einem echten Talent oder einer Leidenschaft für die Arbeit mit Zahlen könnte eine mögliche Karriere als Buchhalter oder Aktuar in Betracht ziehen, zwei Bereiche, in denen ihre Fähigkeiten ihr einen gut bezahlten, festen Job einbringen können.

Buchhalter arbeiten hinter den Kulissen, um Unternehmen, Investoren, Aufsichtsbehörden und Wirtschaftsprüfern zu helfen. Versicherungsmathematiker ermöglichen Versicherungsunternehmen eine effektive Risikomessung.

Die zentralen Thesen

• Buchhaltungsjobs sollten diejenigen ansprechen, die sich für Finanzen oder Unternehmensführung interessieren und die nicht mit ständigem Stress oder Unsicherheit am Arbeitsplatz umgehen wollen.
• Diejenigen, die eine Leidenschaft für Statistik und Computermodellierung haben, werden kaum eine Karriere finden, die besser geeignet ist als die eines Aktuars.
• Beide Bereiche erfordern die Fähigkeit, Probleme logisch und deduktiv zu lösen, während Versicherungsmathematiker strengere mathematische Kenntnisse benötigen.

Aktuar

Versicherungsmathematiker beschäftigen sich mit Tonnen von Daten - vielleicht mehr als jeder andere Beruf. Dies sind echte professionelle Statistiker, die frühere Daten verwenden, um wahrscheinliche zukünftige Ergebnisse vorherzusagen. Solche Fähigkeiten machen sie für Versicherungsunternehmen und andere Unternehmen, die versicherbare Produkte verkaufen, überaus nützlich.

Ein Versicherungsmathematiker kann dafür verantwortlich sein, vorherzusagen, wie viel Geld eine Versicherungsgesellschaft zur Deckung von Schäden durch künftige Überschwemmungen oder Waldbrände zahlen muss. Versicherungsmathematiker sind erforderlich, um Versicherungsprodukte zu entwickeln und effektiv zu bewerten.

Es kann besonders schwierig sein, Aktuar zu werden. Die Versicherungsunternehmen fordern, dass die Bewerber über einen soliden Hintergrund in Bereichen wie Mathematik, Statistik, Versicherungsmathematik, Informatik und Analysis verfügen. Vor der Zertifizierung muss ein aufstrebender Versicherungsmathematiker Studienleistungen in den Bereichen Wirtschaft, angewandte Statistik und Unternehmensfinanzierung erbringen.

Zwei Organisationen gewähren Aktuaren den Berufsstatus. Die Society of Actuaries (SOA) zertifiziert diejenigen, die in den Bereichen Lebensversicherung, Krankenversicherung, Kapitalanlagen und Finanzen arbeiten möchten. Die Zertifizierung mit der SOA wird in fünf verschiedenen Bereichen angeboten, die von Lebens- und Rentenversicherungen bis zum Risikomanagement von Unternehmen reichen.

Die zweite Organisation, die Casualty Actuarial Society (CAS), ist viel kleiner als die SOA. Es ist spezialisiert auf die Zertifizierung von Versicherungsmathematikern in den Bereichen Schaden- und Unfallversicherung, medizinisches Fehlverhalten und Arbeitnehmerentschädigung.

Ein Aktuar verbringt vier bis sieben Jahre mit der Verfolgung seiner SOA- oder CAS-Zertifizierungen.

Buchhaltung

Es gibt viel Abwechslung im Bereich Rechnungswesen, aber alle Rechnungsprüfer sind für das Zusammenstellen und Vergleichen von Finanzunterlagen verantwortlich. Die Buchhalter betreuen Einzelpersonen, Unternehmen und Regierungen, um sicherzustellen, dass alles effizient und genau funktioniert.

Die Mehrheit der Wirtschaftsprüfer hat den Titel Certified Public Accountant (CPA). Vielleicht ist kein Job in der Branche so abhängig von einem einzigen Titel wie Wirtschaftsprüfer mit der CPA-Bezeichnung. Aufstrebende Wirtschaftsprüfer müssen die vier CPA-Prüfungen absolvieren und bestehen.

CPAs können sich auf viele verschiedene Bereiche spezialisieren, z. B. interne Audits, forensische Buchhaltung, betriebliches Rechnungswesen, Umweltkonten oder Steuern. Die Prüfungen sind jedoch unabhängig vom Fachgebiet des Buchhalters gleich. Ein CPA zu werden, erfordert eine intensive Vorbereitung. Die meisten Buchhalter studieren vier bis sechs Monate lang 20 bis 30 Stunden pro Woche, bevor sie alle Prüfungen bestehen. In den meisten Staaten sind mindestens 150 Stunden Unterricht und ein Hochschulabschluss erforderlich, bevor eine Person die CPA-Prüfungen ablegen kann.

Beispiele für Rechnungslegung und Versicherungsmathematik

Nach Angaben des Bureau of Labour Statistics (BLS) belief sich das durchschnittliche Jahresgehalt eines Aktuars in den USA im Jahr 2017 auf rund 101.560 USD. Versicherungsmathematiker werden zum Teil deshalb so gut bezahlt, weil so wenige Menschen die Geduld oder Fähigkeit haben, fünf Jahre lang alle versicherungsmathematischen Prüfungen zu bestehen.

Versicherungsmathematiker verbringen oft das erste halbe Jahrzehnt ihrer Karriere damit, viel weniger als das Durchschnittsgehalt zu verdienen, und arbeiten so lange daran, bis sie alle ihre Zertifizierungen abgeschlossen haben.

Was die Wirtschaftsprüfer betrifft, kann ein Schatzmeister eines großen Unternehmens mehr als 250.000 USD pro Jahr verdienen, während ein Steuerberater im ersten Jahr möglicherweise 45.000 USD oder weniger verdient. Der Durchschnittslohn für einen Buchhalter betrug 2017 laut BLS 69.350 USD.

Insgesamt gibt es in den Vereinigten Staaten viel mehr Buchhalter als Aktuare. Die BLS schätzt, dass die Zahl der versicherungsmathematischen Arbeitsplätze zwischen 2016 und 2026 um 22 Prozent zunehmen wird, während die Zahl der Arbeitsplätze im Rechnungswesen in diesem Zeitraum voraussichtlich um 10 Prozent zunehmen wird. Dies entspricht einer durchschnittlichen Wachstumsrate für alle Berufe von 7 Prozent.

Besondere Überlegungen

Ein Bachelor-Abschluss in Buchhaltung oder Mathematik ist ein großes Plus für alle, die eine Karriere als Buchhalter oder Aktuar in Betracht ziehen. Die meisten Wirtschaftsprüfer und Versicherungsmathematiker beginnen als Einsteiger in Wirtschaftsprüfungsunternehmen oder Versicherungsunternehmen, wo sie sich auf die Litanei der Prüfungen vorbereiten können, bevor sie ihre Karriere vorantreiben.

Steuerberater und Versicherungsmathematiker haben in der Regel ein sehr ausgewogenes Arbeitsleben, insbesondere im Vergleich zu vielen ihrer Kollegen in der Finanzbranche. In den meisten Umfragen und Studien, wie dem Jobs Rated Almanac, werden Steuerberater und Versicherungsmathematiker in Bezug auf Arbeitsstress, Arbeitszeit, Arbeitsplatzsicherheit und Vereinbarkeit von Beruf und Privatleben durchweg als hoch eingestuft.

Steuerberater sind eine besondere (und vorübergehende) Ausnahme. Viele Steuerberater arbeiten während der Steuersaison von Februar bis April an sechs oder mehr Tagen in der Woche und mehr als zehn Stunden am Tag.

Versicherungsmathematiker und Wirtschaftsprüfer sind beide gefragte Berufe. Da die US-Wirtschaft immer komplexer wird und sich die Vorschriften ändern, werden diese Berufe für Einzelpersonen, Unternehmen und Regierungen immer wichtiger, damit sie sich verantwortungsvoll anpassen können.