Was sind einige der Merkmale und Vorteile von SEP IRAs und Roth IRAs?

Heutzutage gibt es eine Vielzahl von IRAs in der Investitionslandschaft. Hier ist eine Aufschlüsselung von zwei der weniger traditionellen Typen, der SEP IRA und der Roth IRA. Alle Dollarzahlen beziehen sich auf das Steuerjahr 2018.

SEP IRA

1. Gründung und Finanzierung durch ein Unternehmen (einschließlich Einzelunternehmen)
2. Muss bis zum Stichtag der Steuererklärung des Arbeitgebers festgelegt und finanziert sein, einschließlich Verlängerungen
3. Das Beitragslimit beträgt 25% der Entschädigung oder 55.000 USD, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Für einen Einzelunternehmer beträgt die Beitragsgrenze 20% des bereinigten Geschäftsergebnisses des Einzelunternehmers
4. Beiträge innerhalb der Grenzen sind von der Gewerbesteuererklärung des Arbeitgebers abziehbar
5. Das Kontoergebnis wächst steuerlich latent
6. Ausschüttungen, die als ordentliches Einkommen behandelt werden und der Einkommenssteuer und einer Vorbezugsstrafe unterliegen, wenn Sie zum Zeitpunkt der Auszahlung jünger als 59½ Jahre sind, es sei denn, Sie haben Anspruch auf eine Ausnahme

Roth IRA

1. Wird vom einzelnen Steuerzahler eingerichtet und finanziert
2. Muss vom Steuerpflichtigen festgelegt und finanziert werden (in der Regel bis zum 15. April), Verlängerungen nicht inbegriffen
3. Beitragsbegrenzung ist der niedrigere Betrag von 100% der Entschädigung oder 5.500 USD (6.500 USD, wenn Sie zum Ende des Jahres, für das der Beitrag geleistet wird, mindestens 50 Jahre alt sind).
4. Beiträge sind nicht abzugsfähig
5. Das Einkommen wächst steuerfrei (es gelten bestimmte Regeln)
6. Qualifizierte Ausschüttungen sind steuer- und straffrei

Wenn Sie eine SEP IRA finanzieren und diese Vermögenswerte dann in eine Roth IRA umwandeln, wird der umgewandelte Betrag als ordentliches Einkommen behandelt und der Einkommenssteuer für das Jahr unterworfen, in dem Sie die Umwandlung vorgenommen haben.

SEP Account: Jessica Perez

Hier sind einige zusätzliche Punkte zu beachten:

Auswählen des richtigen Plantyps für Ihr Unternehmen (einschließlich Einzelunternehmen): Wenn Sie versuchen, den besten Plan für Ihr Unternehmen auszuwählen, sollten Sie auch SIMPLE IRAs oder qualifizierte Pläne wie Gewinnbeteiligung, Geldkauf und 401 (k) in Betracht ziehen. planen. (Weitere Informationen finden Sie unter Pläne, die der kleine Arbeitgeber aufstellen kann .)

Auswahl des richtigen IRA-Typs : Einzelunternehmer, die einen Arbeitgeberbeitrag für eine SEP-IRA leisten, können auch einen individuellen Teilnehmerbeitrag für eine Roth- oder traditionelle IRA leisten.

Im Allgemeinen werden SEP IRAs und Roth IRAs nicht gegeneinander ausgetauscht, da es sich um zwei verschiedene Arten von Pensionsplänen handelt. Eine Person kann möglicherweise an beiden teilnehmen, wenn sie die Teilnahmebedingungen erfüllt.

Diese Frage wurde von Denise Appleby beantwortet
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