Was sind die Beitragsgrenzen für Roth 401 (k)?

Das derzeitige Beitragslimit für ein bestimmtes Roth 401 (k) -Konto für das Geschäftsjahr 2019 beträgt 19.000 USD, nach 18.500 USD im Jahr 2018. Kontoinhaber, die 50 Jahre oder älter sind, können für ein potenzielles Konto Aufholbeiträge von bis zu 6.000 USD leisten Gesamtjahresbeitrag von 25.000 USD. Nachzahlungen sind zusätzliche zulässige Beiträge, mit deren Hilfe Personen, die sich dem Rentenalter nähern, das Konto in den Jahren aufstocken können, bevor sie die Mittel für das regelmäßige Einkommen benötigen.

Arbeitgeber können auch Beiträge zu einem Roth 401 (k) leisten, indem sie die Arbeitnehmerbeiträge auf einen bestimmten Prozentsatz oder einen bestimmten Dollarbetrag angleichen. Sie können auch Wahlbeiträge leisten, die nicht von Arbeitnehmerbeiträgen abhängen. 2019 liegt die Obergrenze für Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge bei 56.000 USD oder 100% der Arbeitnehmerentschädigung, je nachdem, welcher Wert niedriger ist. Arbeitnehmer, die 50 Jahre oder älter sind, können einen Aufholbeitrag von 6.000 USD für insgesamt 62.000 USD hinzufügen.

Die zentralen Thesen

• Das Beitragslimit für Roth 401 (k) im Jahr 2019 liegt bei 19.000 USD. Personen über 50 Jahren können jedoch auch einen Aufholbeitrag von 6.000 USD leisten.
• Arbeitgeber können durch einen Match- oder Wahlbeitrag einen Beitrag zum Roth 401 (k) leisten.
• Der Gesamtbetrag der Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge darf 56.000 USD oder 100% der Arbeitnehmerentschädigung nicht überschreiten, je nachdem, welcher Wert niedriger ist.
• Abhängig von Ihrem Einkommen können Sie möglicherweise auch einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten, für die andere Beitragsgrenzen und -regeln gelten als für eine Roth 401 (k).
• Für Ihre Auszahlungen aus einem Roth 401 (k) im Ruhestand fallen keine Steuern an, aber nach dem 70. Lebensjahr ½ müssen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen.

Roth 401 (k) vs. Traditional 401 (k)

Obwohl die Beitragsbeschränkungen für traditionelle 401 (k) -Pakete und deren Roth-Gegenstücke gleich sind, ist ein bestimmtes Roth 401 (k) -Konto technisch gesehen ein separates Konto in Ihrem traditionellen 401 (k) -Paket, auf das Nachsteuer-Dollars eingezahlt werden können. Der gewählte Betrag wird von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen, nachdem das Einkommen, die Sozialversicherung und andere anfallende Steuern festgesetzt wurden. Der Beitrag bringt Ihnen keine Steuervergünstigung in dem Jahr, in dem Sie ihn leisten.

Der große Vorteil eines Roth 401 (k) besteht darin, dass auf diese Gelder - oder deren Einnahmen - keine Einkommenssteuer erhoben wird, wenn sie nach dem Eintritt in den Ruhestand abgehoben werden. (Ein traditionelles 401 (k) funktioniert umgekehrt: Sparer leisten ihre Beiträge auf der Grundlage der Vorsteuer und zahlen Einkommenssteuer auf die Beträge, die sie im Ruhestand abheben.) Keines dieser 401 (k) -Konten schreibt Einkommensbeschränkungen für die Teilnahme vor.

Wenn verfügbar, können Sparer eine Kombination aus dem Roth 401 (k) und dem traditionellen 401 (k) verwenden, um den Ruhestand zu planen. Wenn Sie die Möglichkeit haben, Ihre Rentenbeiträge auf beide Arten von 401 (k) aufzuteilen, können Sie Ihre Steuerbelastung im Ruhestand verringern.

Das derzeitige Beitragslimit für ein Roth 401 (k) -Konto für das Geschäftsjahr 2019 beträgt 19.000 USD. Personen über 50 können auch einen Aufholbeitrag von 6.000 USD leisten.

Wenn Sie mehrere Roth-Konten haben

Roth IRA-Konten haben ein separates jährliches Beitragslimit von 6.000 USD für das Jahr 2019 (von 5.500 USD im Jahr 2018) und ein zusätzliches Limit von 1.000 USD für Nachholbeiträge, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (insgesamt 7.000 USD). Die Frage für diejenigen, die auch eine Roth IRA haben wollen: Erfüllen Sie die Einkommensgrenzen, um eine haben zu dürfen? Ab 2019 beginnt der Einkommensausstieg für Roth IRA-Beiträge bei 122.000 US-Dollar für Einzelanmelder (von 120.000 US-Dollar im Jahr 2018) und endet bei 137.000 US-Dollar (von 135.000 US-Dollar).

Für diejenigen, die verheiratet sind und 2019 gemeinsam einen Antrag stellen (und sich für Witwen qualifizieren), beginnt diese Einkommensschwelle bei 193.000 US-Dollar (gegenüber 189.000 US-Dollar) und endet bei 203.000 US-Dollar (gegenüber 199.000 US-Dollar). Wenn Sie also sowohl einen Roth 401 (k) -Plan als auch eine Roth IRA haben, ist Ihr jährlicher Gesamtbeitrag für alle Konten auf insgesamt 25.000 USD (19.000 USD Roth 401 (k) -Beitrag + 6.000 USD Roth IRA-Beitrag) bzw. 32.000 USD begrenzt 50 oder älter (19.000 USD Roth 401 (k) Beitrag + 6.000 USD Aufholbeitrag + 6.000 USD Roth IRA Beitrag + 1.000 USD Aufholbeitrag).

Zusätzliche Regeln

Roth 401 (k) Beiträge müssen bis zum Ende des Kalenderjahres eingegangen sein (Beitragsschluss 2019 ist der 31. Dezember 2019). Sie haben etwas mehr Zeit mit Roth IRA-Beiträgen; Sie müssen bis zum Steuertag, dem 15. April 2020, eingehen, um für 2019 zu zählen.

Ab Ihrem ersten Beitrag müssen fünf Jahre vergangen sein, bevor Sie steuerfrei von Ihrem Roth 401 (k) abheben können. Außerdem müssen Sie 59½ Jahre alt sein. Bei einem Wert von 70½ müssen Sie Mindestverteilungen von Ihrem Roth 401 (k) nehmen, nicht jedoch von einer Roth IRA.