Wie kann ich mein zu versteuerndes Einkommen am besten senken?

Die uralte Frage, wie Steuern gesenkt werden können, ist eine der häufigsten Fragen der Finanzplanung bei Privatpersonen und Geschäftsinhabern. Die Zahlung von Steuern ist unvermeidlich, es gibt jedoch zahlreiche Möglichkeiten, um eine niedrigere Steuerbelastung zu erzielen. Obwohl jeder Steuerpflichtige jedes Jahr eine andere Verpflichtung gegenüber dem Internal Revenue Service (IRS) hat, ist das Potenzial zur Senkung des zu versteuernden Einkommens mit Hilfe einiger strategischer Schritte allgemein verfügbar.

Sparen Sie in den Ruhestand

Der einfachste Weg, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken, ist die Maximierung der Altersvorsorge. Wenn Ihr Unternehmen einen vom Arbeitgeber gesponserten Plan wie 401 (k) oder 403 (b) anbietet, leisten Sie das ganze Jahr über Vorsteuerbeiträge bis zu einem Höchstbetrag von 19.000 USD im Jahr 2019 (18.500 USD im Jahr 2018). Wenn Sie über 50 Jahre alt sind, leisten Sie zusätzlich Aufholbeiträge in Höhe von 6.000 USD, um Geld zu sparen und gleichzeitig Ihre Steuern zu senken. Da Ihre Beiträge auf der Grundlage von Lohn- und Gehaltsabschlägen vor Steuern geleistet werden, können Sie mit dem in Ihrem vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgekonto eingesparten Geld auf einfache und direkte Weise Ihre Steuerbelastung senken.

Wenn Sie nicht die Möglichkeit haben, über einen vom Arbeitgeber gesponserten Plan zu sparen, sind Beiträge zu einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA) möglicherweise eine clevere Alternative. Der maximale Beitrag zu einer IRA für das Steuerjahr 2019 beträgt 6.000 USD, mit einer Nachholrückstellung von 1.000 USD, wenn Sie über 50 Jahre alt sind. Beiträge zu einer traditionellen IRA senken Ihr zu versteuerndes Einkommen nur, wenn Sie keinen Zugang zu einem Arbeitgeber haben. gesponserter Plan oder wenn Ihr Gesamteinkommen unter einem bestimmten Schwellenwert liegt.

Für Selbstständige gibt es eine Vielzahl von Altersversorgungsplänen, darunter eine individuelle 401 (k) - und eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) -IRA. Beide Optionen bieten die Möglichkeit, Ihr zu versteuerndes Einkommen durch Vorsteuerbeiträge zu senken und die Beiträge jedes Jahr auf ein höheres Maß zu beschränken.

Betrachten Sie flexible Ausgabenpläne

Einige Arbeitgeber bieten flexible Ausgabenpläne an, die Einsparungen vor Steuern für Ausgaben wie medizinische Kosten und abhängige Pflege ermöglichen. Ein flexibler Ausgabenplan (FSA) bietet eine Möglichkeit, das zu versteuernde Einkommen zu senken, indem ein Teil Ihres Einkommens auf einem separaten, von Ihrem Arbeitgeber verwalteten Konto abgelegt wird. Ein Mitarbeiter, der sich für eine Teilnahme entscheidet, kann im Planjahr 2019 bis zu 2.700 USD einbringen. Das ist eine Steigerung von 50 USD gegenüber 2018.

Im Rahmen der Use-or-lose-Regelung müssen teilnehmende Mitarbeiter häufig bis zum Ende des Planjahres erstattungsfähige Kosten tragen oder nicht ausgegebene Beträge einbüßen. Nach einer Sonderregelung können Arbeitgeber den teilnehmenden Arbeitnehmern jedoch nach eigenem Ermessen mehr Zeit zur Verfügung stellen, entweder durch die Option der Übertragung oder durch die Option der Nachfrist.

Im Rahmen der Übertragungsoption kann ein Mitarbeiter nicht verwendete Mittel in Höhe von bis zu 500 USD auf das folgende Planjahr übertragen. Beispielsweise hätte ein Mitarbeiter, der Ende 2019 noch nicht ausgegebene Mittel in Höhe von 500 USD zur Verfügung hatte, diese im Jahr 2020 noch zur Verwendung Nachfristoption: Ein Mitarbeiter hat bis zu zweieinhalb Monate nach Ablauf des Planjahres Zeit, um förderfähige Ausgaben zu tätigen - zum Beispiel am 15. März 2020 für ein Planjahr, das am 31. Dezember 2019 endet. Arbeitgeber können eine der beiden Optionen anbieten, aber nicht beide oder gar keine.

Ein Gesundheitssparplan (Health Savings Plan, HSA) ähnelt einem FSA darin, dass Sie Vorsteuerbeiträge leisten können, die Sie später für die Gesundheitskosten verwenden können. HSAs stehen nur Mitarbeitern mit Krankenversicherungsplänen mit hohem Selbstbehalt zur Verfügung. Die Beiträge können für Einzelpersonen bis zu 3.450 USD und für Familien bis zu 6.900 USD betragen. Im Gegensatz zu FSA-Salden können HSA-Beiträge verlängert werden, wenn Sie sie in dem Jahr, in dem sie gespeichert wurden, nicht verwenden. Sowohl HSAs als auch FSAs sehen jedoch eine Reduzierung Ihrer Steuerbelastung in den Jahren vor, in denen Sie Beiträge leisten.

Verfolgen Sie Geschäftsabzüge

Eine lange Liste von Abzügen zur Senkung des zu versteuernden Einkommens ist verfügbar, wenn Sie in Voll- oder Teilzeit selbständig sind. Verwenden Sie einen Home-Office-Abzug, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken, wenn mindestens ein Fünftel Ihres Eigenheims als Bürofläche genutzt wird, und Sie können auch einen Teil Ihrer Handy- und Internetrechnungen abziehen. Darüber hinaus können Ausgaben für Werbung, Marketing, Reisen und Versand dazu verwendet werden, Ihr steuerpflichtiges Einkommen jedes Jahr zu senken.

Advisor Insight

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Bethlehem, PA

Eine der besten Möglichkeiten zur Senkung des zu versteuernden Einkommens besteht darin, Ihren Beschäftigungsstatus zu ändern: vom Arbeitnehmer zum unabhängigen Auftragnehmer. Die Wahl dieses Weges kann riskant sein - es bedeutet, auf einen konstanten Gehaltsscheck und Unternehmensvorteile zu verzichten -, eröffnet jedoch eine Vielzahl von Möglichkeiten, um für den Ruhestand zu sparen und gleichzeitig Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken.

Eine davon ist die SIMPLE IRA. Im Jahr 2019 können Sie jährlich bis zu 13.000 US-Dollar vor Steuern und 3.000 US-Dollar zusätzlich für Personen über 50 einbringen.

Ein weiteres Beispiel ist ein Solo 401 (k) -Plan: Sie können bis zu 56.000 USD für 2019 einbringen, und die ersten 19.000 USD können steuerfrei eingezahlt werden. Wenn Sie über 50 Jahre alt sind, addieren Sie zu beiden Zahlen weitere 6.000 USD.

Schließlich können Sie mit der SEP IRA steuerlich absetzbare Beiträge in Höhe von bis zu 25% Ihrer Entschädigung (bis zu 56.000 USD) leisten.