Steuerabzug Definition
Ein Steuerabzug ist ein Abzug, der die Steuerschuld einer Person senkt, indem er ihr zu versteuerndes Einkommen senkt. Abzüge sind in der Regel Ausgaben, die dem Steuerpflichtigen im Laufe des Jahres entstehen und die auf sein Bruttoeinkommen angerechnet oder von diesem abgezogen werden können, um herauszufinden, wie viel Steuer geschuldet wird.
2:32Steuerabzüge Vs. Steuergutschriften
Aufschlüsselung nach Steuerabzug
Verschiedene Regionen haben unterschiedliche Steuerkennzeichen, mit denen Steuerzahler eine Vielzahl von Ausgaben vom zu versteuernden Einkommen abziehen können. Die Steuerkennzeichen variieren auf Bundes- und Länderebene. Ein Formular ist möglicherweise 2106-EZ, das trifft jedoch an einigen Stellen möglicherweise nicht zu. Die Steuerbehörden des Bundes und der Länder legen die Steuerkodexstandards jährlich fest. Von Regierungsbehörden festgelegte Steuerabzüge werden häufig verwendet, um Steuerzahler zur Teilnahme an gemeinnützigen Programmen zur Verbesserung der Gesellschaft zu verleiten. Steuerzahler, die sich der förderfähigen Steuerermäßigungen des Bundes und der Länder bewusst sind, können sowohl durch Steuerermäßigungen als auch durch dienstleistungsorientierte Aktivitäten jährlich erhebliche Vorteile erzielen. In den Vereinigten Staaten sind Steuerabzüge für Bundes- und Landessteuern verfügbar.
Steuerabzüge fallen unter zwei Kategorien: Standardabzüge und Einzelabzüge.
Standardabzüge vs. Einzelabzüge
In den Vereinigten Staaten wird für die meisten Personen ein Standardabzug für Bundessteuern gewährt. Die Höhe des Bundesstandardabzugs variiert von Jahr zu Jahr und richtet sich nach den Hinterlegungsmerkmalen des Steuerpflichtigen. Jeder Staat legt sein eigenes Steuergesetz für Standardabzüge fest, wobei die meisten Staaten auch einen Standardabzug auf staatlicher Steuerebene anbieten. Steuerzahler haben die Möglichkeit, einen Standardabzug vorzunehmen oder Abzüge aufzuführen. Wenn ein Steuerpflichtiger sich dafür entscheidet, Abzüge aufzuführen, werden Abzüge nur für Beträge vorgenommen, die über dem Standard-Abzugslimit liegen.
Standardabzüge sind häufig die am einfachsten zu wählende Methode, da keine Berechnung erforderlich ist - der Betrag ist bereits festgelegt und festgelegt. Die aufgeschlüsselten Abzüge erfordern einige Berechnungen und Arbeiten des Steuerpflichtigen. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen, mehrere größere Ausgaben haben, z. B. eine Wohnung, größere medizinische Ausgaben und Geld in eine Pensionskasse stecken, können Sie davon profitieren, wenn Sie den aufgeschlüsselten Abzugsweg durchlaufen. Gemäß dem Internal Revenue Service (IRS) werden die folgenden Aufwendungen in die Kategorie der Einzelabzüge eingestuft:
- Gesundheitskosten einschließlich Arzt- und Zahnarztrechnungen, verschreibungspflichtige Medikamente
- Grundsteuern
- Hypothekenzinsen
- Unionsgebühren
- Heimbüro und andere berufsbezogene Ausgaben
Es gibt eine Reihe von gemeinsamen Steuerabzügen und auch viele übersehene Steuerabzüge auf Bundes- und Landessteuerebene, mit denen Steuerzahler ihr steuerpflichtiges Einkommen senken können. Gemeinsame Steuerabzüge umfassen wohltätige Spenden und Gebühren im Zusammenhang mit der Steuervorbereitung.
Einige ungewöhnliche Steuerabzüge umfassen die Umsatzsteuer auf Käufe von persönlichem Eigentum und die jährliche Steuer auf persönliches Eigentum, wie z. B. ein Fahrzeug. Viele Ausgaben, die während des ganzen Jahres aus persönlichen und geschäftlichen Gründen anfallen, sind möglicherweise auch für Einzelpostenabzüge geeignet, z. B. Netzwerkkosten, Reisekosten und einige Transportkosten.
Dinge, die beim Einzählen von Abzügen zu beachten sind
Es ist wichtig zu bedenken, dass es bestimmte Einschränkungen geben kann, was Sie jedes Jahr abziehen können, um Ihre Steuerpflicht gegenüber Uncle Sam zu reduzieren. Das IRS legt einen Schwellenbetrag für viele Abzüge fest, den Sie vor der Einreichung untersuchen sollten.
Wenn Sie beispielsweise Abzüge für das Gesundheitswesen angeben, muss der Schwellenwert für alle Kosten, die im Steuerjahr nicht erstattet wurden (und die für Sie selbst, Ihren Ehepartner und Ihre Angehörigen gezahlt wurden), 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens überschreiten oder kann nicht abgezogen werden. Die Schwelle für medizinische Ausgaben wurde 2017 für alle Steuerzahler geändert. Ihr Buchhalter ist sich dieser und anderer Schwellenwerte bewusst. Wenn Sie also einen Steuerberater einsetzen, sollten Sie sich keine Sorgen machen müssen.
Steuerlicher Verlustvortrag
Eine zusätzliche Art von Abzug, die nicht in den Standard- oder Einzelsteuerabzügen enthalten ist, ist der Abzug für Kapitalverluste. Ein steuerlicher Verlustvortrag ist ein rechtliches Mittel, um die Einkünfte zugunsten des Steuerzahlers umzugliedern. Einzel- oder Geschäftskapitalverluste können aus Vorjahren vorgetragen werden. Kapitalverluste von 3.000 USD pro Jahr sind zulässig.
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