Altersvorsorge: Steuerlich aufgeschoben oder steuerbefreit?

Wenn Sie in den Ruhestand denken, sollte die Steuerplanung von Anfang an Teil Ihrer Entscheidungen sein. Die beiden üblichen Altersvorsorgekonten, mit denen die Steuerbelastung minimiert werden kann, sind steuerbegleitende und steuerbefreite Konten.

Der Schlüssel für die Entscheidung, welches Konto oder ob eine Kombination aus beiden Konten sinnvoll ist, hängt davon ab, wann die Steuervorteile realisiert werden.

Steuerlich latente gegenüber steuerbefreiten Konten

Beides minimiert die Höhe der lebenslangen Steuerbelastung, die einem entstehen wird, was Anreize bietet, frühzeitig mit dem Sparen für den Ruhestand zu beginnen. Der deutlichste Unterschied zwischen den beiden Kontotypen besteht darin, wann Steuervorteile anfallen.

Die zentralen Thesen

• Mit einem steuerlich latenten Konto werden Steuerersparnisse bei der Einzahlung realisiert, mit einem steuerbefreiten Konto sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei.
• Übliche steuerlich latente Pensionskonten sind traditionelle IRAs und 401 (k).
• Beliebte steuerbefreite Konten sind Roth IRAs und Roth 401 (k) s.
• Eine ideale Strategie zur Steueroptimierung besteht darin, die Beiträge für beide Kontotypen zu maximieren.

Steuerabgrenzungsposten

Mit steuerlich latenten Konten können Sie sofort Steuerabzüge auf den vollen Betrag Ihres Beitrags vornehmen. Zukünftige Abhebungen vom Konto werden jedoch mit Ihrem normalen Einkommenssatz besteuert. Die in den USA gebräuchlichsten steuerlich latenten Altersversorgungskonten sind traditionelle IRAs und 401 (k) -Pläne. In Kanada ist der RRSP (Registered Retirement Savings Plan) am verbreitetsten.

Wie der Name des Kontos andeutet, werden Steuern vom Einkommen grundsätzlich auf einen späteren Zeitpunkt "aufgeschoben".

Wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen in diesem Jahr beispielsweise 50.000 US-Dollar beträgt und Sie 3.000 US-Dollar auf ein Konto mit latenten Steuern eingezahlt haben, würden Sie nur 47.000 US-Dollar versteuern. In 30 Jahren, wenn Sie in den Ruhestand treten und Ihr zu versteuerndes Einkommen anfänglich 40.000 US-Dollar beträgt, Sie sich jedoch entschließen, 4.000 US-Dollar vom Konto abzuheben, wird das zu versteuernde Einkommen auf 44.000 US-Dollar erhöht.

Steuerbefreite Konten

Steuerbefreite Konten bieten hingegen künftige Steuervorteile, da Auszahlungen im Ruhestand nicht steuerpflichtig sind. Da die Einzahlungen in das Konto in Dollar nach Steuern erfolgen, gibt es keinen unmittelbaren Steuervorteil. Der Hauptvorteil dieser Art von Struktur besteht darin, dass die Anlageerträge steuerfrei steigen.

Ihre aktuellen und erwarteten zukünftigen Steuerklassen sind die Hauptfaktoren für die Ermittlung des Kontos, das für Ihre Steuerplanungsanforderungen am besten geeignet ist.

Beliebte steuerbefreite Konten in den USA sind der Roth IRA und der Roth 401 (k). In Kanada wird am häufigsten ein steuerfreies Sparkonto (TFSA) verwendet.

Wenn Sie heute 1.000 USD auf ein steuerfreies Konto eingezahlt haben und die Mittel in einen Investmentfonds investiert wurden, der eine jährliche Rendite von 3% erzielte, würde das Konto in 30 Jahren einen Wert von 2.427 USD haben.

Im Gegensatz dazu würde in einem regulären steuerpflichtigen Anlageportfolio, in dem Kapitalertragssteuern auf 1.427 USD gezahlt würden, das Wachstum nicht besteuert, wenn diese Investition über ein steuerfreies Konto getätigt würde.

Bei einem Konto mit latenten Steuern werden Steuern in der Zukunft gezahlt, bei einem steuerfreien Konto werden Steuern jedoch sofort gezahlt. Durch die Verschiebung des Zeitraums, in dem Sie Steuern zahlen und ein steuerfreies Investitionswachstum erzielen, können jedoch große Vorteile erzielt werden.

„Ich beschreibe ein steuerlich latentes Konto gerne als wirklich steuerverzögert. Steuern werden irgendwann bezahlt. Ein steuerbefreites Konto ist jedoch steuerfrei, nachdem das Geld auf dem Konto eingezahlt wurde “, sagt Mack Courter, CFP®, Gründer von Courter Financial, LLC, in Bellefonte, Pennsylvania.

Vorteile von Steuerabgrenzungsposten

Der unmittelbare Vorteil, im laufenden Jahr weniger Steuern zu zahlen, ist für viele Einzelpersonen ein starker Anreiz, ihre steuerlichen Abgrenzungsposten zu finanzieren. Nach allgemeiner Auffassung überwiegt der derzeitige Steuervorteil der laufenden Beiträge die negativen steuerlichen Auswirkungen künftiger Abhebungen.

Wenn Personen in den Ruhestand treten, werden sie wahrscheinlich weniger zu versteuerndes Einkommen erwirtschaften und sich daher in einer niedrigeren Steuerklasse befinden. Hochverdiener werden in der Regel nachdrücklich aufgefordert, ihre latenten Steuerkonten zu maximieren, um ihre derzeitige Steuerbelastung zu minimieren.

Durch den Erhalt eines sofortigen Steuervorteils kann ein Anleger tatsächlich mehr Geld auf sein Konto einzahlen.

Nehmen wir zum Beispiel an, Sie zahlen auf Ihr Einkommen einen Steuersatz von 24%. Wenn Sie 2.000 US-Dollar auf ein Konto mit latenten Steuern einzahlen, erhalten Sie eine Steuerrückerstattung von 480 US-Dollar (0, 24 x 2.000 US-Dollar), und Sie können mehr als die ursprünglichen 2.000 US-Dollar investieren und die Steuerrückzahlung beschleunigen. Dies setzt voraus, dass Sie zum Jahresende keine Steuern schuldeten. In diesem Fall würde die Steuerersparnis lediglich Ihre Steuerschuld verringern. Wenn Sie Ihre Ersparnisse erhöhen, profitieren Sie von Steuervorteilen und können beruhigt sein.

Vorteile von steuerbefreiten Konten

Da die Vorteile steuerbefreiter Konten erst in 40 Jahren erkannt werden, werden sie von manchen ignoriert. Junge Erwachsene, die entweder in der Schule sind oder gerade eine Arbeit aufnehmen, sind jedoch ideale Kandidaten für steuerfreie Konten. In diesen frühen Lebensphasen sind das zu versteuernde Einkommen und die entsprechende Steuerklasse in der Regel gering, werden aber wahrscheinlich in Zukunft steigen.

Durch die Eröffnung eines steuerfreien Kontos und die Anlage des Geldes in den Markt kann eine Person ohne steuerliche Bedenken auf diese Mittel sowie auf das zusätzliche Kapitalwachstum zugreifen. Da Abhebungen von dieser Art von Konto steuerfrei sind, werden Sie nicht in eine höhere Steuerklasse befördert, wenn Sie im Ruhestand Geld abheben.

„Die konventionelle Überzeugung, dass die Steuern im Ruhestand niedriger sein werden, ist überholt“, sagt Ali Hashemian, MBA, CFP®, Präsident von Kinetic Financial in Los Angeles, Kalifornien. „Der moderne Rentner gibt mehr Geld aus und generiert mehr Einkommen als frühere Generationen. Auch könnte das steuerliche Umfeld für Rentner in Zukunft schlechter sein als heute. Dies sind nur einige der Gründe, warum steuerbefreite Strategien vorteilhaft sein können. “

"Ich kann mir niemanden vorstellen, der nicht von einer Steuerbefreiung profitiert", sagt Wes Shannon, CFP®, Gründer von SJK Financial Planning, LLC, in Hurst, Texas. „Ein Kunde mit einer hohen Steuerklasse und einer langfristig wachstumsorientierten Anlagestrategie kann häufig Kapitalgewinne und eine qualifizierte Dividendenbesteuerung (derzeit zu niedrigeren Sätzen) nutzen, wohingegen die Steuerumwandlung aufgeschoben wird Gewinne in das ordentliche Einkommen, das mit dem höheren Satz besteuert wird. “

Welches Konto passt zu Ihnen?

Während die ideale Strategie zur Steueroptimierung darin bestehen würde, die Beiträge auf steuerlich latente und steuerbefreite Konten zu maximieren, müssen bestimmte Variablen berücksichtigt werden, wenn eine solche Zuordnung nicht möglich ist.

Geringverdiener

Geringverdiener sollten sich auf die Finanzierung eines steuerfreien Kontos konzentrieren. Zu diesem Zeitpunkt wären Beiträge auf ein steuerlich latentes Konto wenig sinnvoll, da der derzeitige Steuervorteil minimal, die künftige Verpflichtung jedoch groß wäre.

Wer bei einer Einkommenssteuer von 12% 1.000 US-Dollar auf ein Konto mit latenter Steuer einzahlt, spart heute nur noch 120 US-Dollar. Wenn diese Gelder in fünf Jahren abgehoben werden, wenn sich die Person in einer höheren Steuerklasse befindet und eine Einkommenssteuer von 32% zahlt, werden 320 USD ausgezahlt.

Beiträge auf ein steuerfreies Konto werden hingegen heute besteuert. Unter der Annahme, dass Sie in den nächsten Jahren einer höheren Steuerklasse ausgesetzt sein werden, wird Ihre künftige Steuerbelastung minimiert.

Einkommensstarke Verdiener

Höherverdienende sollten sich auf Beiträge zu einem steuerlich latenten Konto wie einem 401 (k) oder einem traditionellen IRA konzentrieren. Der unmittelbare Nutzen kann Ihre marginale Steuerklasse senken, was zu einem erheblichen Wert führt.

Zweck und Zeitrahmen der Altersvorsorge berücksichtigen

Eine weitere wichtige Variable ist der Zweck und der Zeitrahmen für Ihre Einsparungen. Latente Steuerkonten werden in der Regel, jedoch nicht immer, als Altersvorsorgeeinrichtungen bevorzugt, da die meisten Menschen nur ein geringes Einkommen haben und in dieser Lebensphase möglicherweise einen niedrigeren Steuersatz haben. Steuerbefreite Konten werden häufig für Anlagezwecke bevorzugt, da ein Anleger erhebliche steuerfreie Kapitalgewinne erzielen kann.

„Ich denke, Kunden belasten steuerlich latente Konten häufig zu stark“, sagt Marguerita Cheng, CFP®, CEO von Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, Maryland. Es ist heute wichtig, Steuereinsparungen zu realisieren. Für steuerfreie oder steuerbefreite Altersguthaben gibt es jedoch einiges zu sagen. Die Kombination aus Mittelung der Dollarkosten, Zeitwert des Geldes und steuerfreiem Wachstum ist ein starkes Trifecta. “

Unabhängig von Ihren finanziellen Bedürfnissen kann ein Finanzberater vorschlagen, welche Art von Konto für Sie am besten geeignet ist.

Die Quintessenz

Steuerplanung ist ein wesentlicher Bestandteil jeder persönlichen Budgetierungs- oder Anlageverwaltungsentscheidung. Steuerabgrenzungsposten und steuerbefreite Konten gehören zu den am häufigsten verfügbaren Optionen zur Erleichterung der finanziellen Freiheit im Ruhestand.

Denken Sie bei der Betrachtung der beiden Alternativen nur daran, dass Sie immer Steuern zahlen. Je nach Art des Kontos ist es nur eine Frage des Zeitpunkts.