Verwendung von Tax-Loss Harvesting zur Verbesserung Ihrer Renditen

Wenn der Aktienmarkt fällt, werden die Anleger frustriert. Aber in einer ansonsten düsteren Situation gibt es einen Aufwärtstrend. Es heißt Steuerverlust-Ernte. Mit dieser Strategie können Sie Ihre Gesamtrendite steigern, insbesondere in den ersten Jahren Ihrer Investitionstätigkeit.

Ein Beispiel für die Ernte von Steuerverlusten

Stellen Sie sich vor, Sie investieren am ersten Tag eines jeden Jahres 10.000 USD in Aktien über einen Exchange Traded Fund (ETF) wie den SPDR S & P 500.

Angenommen, dieser ETF handelt um 10% auf einen Marktwert von 9.000 USD.

Anstatt sich selbst zu bemitleiden, können Sie den ETF verkaufen und die verbleibenden 9.000 USD zurück in die Börse investieren.

Sie halten Ihr Marktengagement konstant. Für IRS-Steuerzwecke haben Sie jedoch gerade einen Verlust von 1.000 US-Dollar verzeichnet.

Sie können diesen Verlust nutzen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen auszugleichen und so zusätzliche Steuereinsparungen oder sogar eine größere Rückerstattung zu erzielen. Da Sie Ihr Marktengagement konstant gehalten haben, hat sich der Cashflow Ihrer Investition nicht verändert, lediglich ein potenzieller Geldvorteil, der in Ihrer Steuererklärung ausgewiesen wird.

Nehmen wir nun an, der Markt kehrt den Kurs um und bewegt sich nach Norden. Ihre neue Investition übersteigt sogar die ursprüngliche Investition von 10.000 USD und schließt das Jahr mit 10.800 USD ab, was eine Rendite vor Steuern von 10% nach Addition der typischen Dividendenrendite von 2% ergibt.

Die Zahlen

Hätten Sie im obigen Szenario nur Buy-and-Hold-Maßnahmen ergriffen, hätten Sie eine Rendite nach Steuern von 9, 4%, was einem nicht realisierten Kapitalanlagegewinn von 8% zuzüglich eines Gewinns von etwa 1, 4% entspricht, selbst wenn Sie in diesem Szenario waren der höchste Steuersatz von 24% für 2018.

Wenn Sie jedoch Ihre erste Investition verkauft und mit dem Erlös mehr Aktien gekauft hätten, hätten Sie auch einen Verlust von 1.000 USD, um einige ordentliche Einkünfte oder andere steuerpflichtige Gewinne, die Sie gemeldet haben, auszugleichen. Unter Berücksichtigung des höchsten Steuersatzes wären dies Einsparungen in Höhe von 760 USD. Dies ergibt eine weitere Rendite von 7, 6% auf die ursprüngliche Investition von 10.000 USD. Ihre Netto-Netto-Rendite nach Steuern wäre somit 16, 6% (9% + 7, 6%).

Einschränkungen bei der Verlustgewinnung

Dieser Aktivität sind einige Grenzen gesetzt.

IRS-Bestimmungen: Mit dem IRS können Sie einen Vermögenswert nicht kaufen und nur verkaufen, um weniger Steuern zu zahlen. In Anhang D des Steuerformulars 1040 wird der Verlust daher nicht anerkannt, wenn derselbe oder ein im Wesentlichen identischer Vermögenswert innerhalb von 30 Tagen gekauft wird. Dies wird als "Waschverkaufsregel" bezeichnet.

Einkommensschwelle: Bis zu 3.000 US-Dollar Verlust können verwendet werden, um Ihr steuerpflichtiges Einkommen zu senken, oder jeweils 1.500 US-Dollar, wenn die Ehe separat angemeldet wird. Der zusätzliche steuerliche Verlust kann jedoch auf künftige Steuererklärungen vorgetragen werden.

Wachsendes Portfolio: Die Realisierung von Steuerverlusten senkt Ihre Steuerbasis, was die Ernte umso schwieriger macht, je länger das Portfolio wächst. In jedem Fall ist es für die meisten Anleger am besten, diese Steuervorteile vorwegzunehmen.

Verwaltungskosten: Eine Transaktion jedes Mal durchzuführen, wenn der Markt fällt, kann unter dem Gesichtspunkt der Steuervorbereitung lästig sein. Als allgemeine Regel gilt, dass Sie den Verlust einziehen sollten, wenn der Steuervorteil den Verwaltungsaufwand übersteigt.

Die Quintessenz

Tax Loss Harvesting ist eine Strategie, die auf einer steuerrechtlichen Chance basiert, nicht auf Marktspekulation. In einigen Fällen könnte die Rendite nach Steuern erheblich verbessert werden, wodurch der Anleger auf dem besten Weg zu einer schnelleren Vermögensbildung ist. Fühlen Sie sich also nicht blau, wenn der Markt das nächste Mal nach unten dreht.