So funktionieren flexible Ausgabenkonten

Die Kosten für die Gesundheitsversorgung sind heutzutage überwältigend. Selbst mit einer Versicherung können Einzelpersonen und Familien einen erheblichen Betrag an medizinischen Kosten ausgeben. Die durchschnittliche vierköpfige Familie wird 2015 voraussichtlich 24.671 US-Dollar an Gesundheitsausgaben zahlen - 27% mehr als 2011. Dagegen haben die Gehaltserhöhungen im selben Zeitraum noch nicht einmal die Hälfte dieses Niveaus erreicht.

Flexible Ausgabenkonten (FSAs), die über Ihren Arbeitsplatz oder Ihr Unternehmen angeboten werden, tragen dazu bei, den hohen Preis für die Gesundheitsversorgung auszugleichen, indem sie den Verbrauchern die Möglichkeit geben, einige Krankheitskosten mit Vorsteuerdollar zu bezahlen. Das bedeutet, dass Sie abhängig von Ihrer Steuerklasse einen Rabatt von ca. 30% auf Ihre zulässigen Gesundheitskosten erhalten.

Zum Speichern ausgeben

Zum Beispiel spart eine Familie, die 50.000 US-Dollar verdient und 1.500 US-Dollar an eine FSA zahlt, 459, 75 US-Dollar an Gesundheitskosten. Wenn sie ihre Beiträge auf 2.550 USD ausschöpfen würden, würden die Einsparungen auf 766, 25 USD ansteigen. Sie können auch bis zu 5.000 USD für pflegebedürftige Ausgaben wie Tagesbetreuung, Babysitter und Pflege für ältere pflegebedürftige Personen beitragen und bis zu 1.532, 50 USD zusätzlich einsparen (sofern sie das Maximum beisteuern). Weitere Informationen zu diesen Ausgaben finden Sie unter Vorteile eines flexiblen Spendenkontos für pflegebedürftige Personen .

Und Sie senken auch Ihre Steuerrechnung. Angenommen, Sie haben auf Ihrem letzten Gehaltsscheck 1.000 USD verdient und Ihr Arbeitgeber zieht 50 USD für Ihren FSA-Beitrag ab. Das bedeutet, dass Sie im Endeffekt 950 USD verdient haben - und Ihr Arbeitgeber berechnet und behält Ihre Steuern auf der Grundlage dieses Betrags ein. Wenn Sie beispielsweise zur Steuerklasse von 28% gehören, haben Sie allein für diesen Gehaltsscheck etwa 15 US-Dollar weniger Steuern gezahlt. Ziemlich viel, nicht wahr?

Wie es funktioniert

Sie können sich während der offenen Registrierungsperiode Ihres Unternehmens, normalerweise im November oder Dezember, für eine FSA anmelden. Es ist so einfach wie einige grundlegende Informationen bereitzustellen und zu entscheiden, wie viel Sie für das Jahr beitragen möchten. Beiträge werden von jedem Gehaltsscheck abgezogen. Da die Abzüge von Dollars vor Steuern stammen, wird das Geld von Ihrem Bruttolohn abgezogen.

Es gibt jedoch einige Bedingungen.

• Erstens, da sie über Ihren Arbeitsplatz angeboten werden, können Sie offensichtlich keine FSA erhalten, es sei denn, Ihr Arbeitgeber bietet eine an.
• Selbstständige sind nicht förderfähig.
• Sobald Sie einen bestimmten Beitragsbetrag für das Jahr gewählt haben, können Sie diesen nicht mehr ändern.
• Es gibt einen Höchstbetrag, den Sie pro Jahr beitragen können. Im Jahr 2015 liegt das Limit bei 2.550 USD.
• Sie können das Geld nur für genehmigte Artikel verwenden. Das IRS legt diese in seiner Publikation 502 dar. Im Allgemeinen können Sie, wenn Ihr Arzt einen Test, ein Medikament oder eine medizinische Ausrüstung verschreibt, diese wahrscheinlich aus FSA-Mitteln bezahlen. Sie können auch für Zahnarzttermine, Chiropraktiker, Brillen und Kontaktlinsen, Hörgeräte, Suchtbehandlungen, Änderungen an Ihrem Auto oder zu Hause bezahlen, wenn Sie oder eine geliebte Person eine Behinderung haben, sowie für Krankenwagen und Bücher und Zeitschriften in Blindenschrift. Sie können sogar für einige Transportkosten im Zusammenhang mit medizinischen Behandlungen und für die Ausbildung und Pflege eines Blindenhundes aufkommen.
• Sie können keine Krankenkassenprämien zahlen oder sich nicht verschreibungspflichtige Medikamente sowie andere Kostenbeschränkungen erstatten lassen. Vergewissern Sie sich daher vor einem großen medizinischen Einkauf, dass die Verwendung von FSA-Mitteln zulässig ist.

Unterfinanzieren Sie Ihr Konto nicht

FSAs sind ein Plan vom Typ "Verwenden oder Verlieren". Sie haben ungefähr ein Jahr Zeit, um den Gesamtbetrag, den Sie für den Plan eingezahlt haben, zu verwenden, oder er wird zum Geld Ihres Arbeitgebers. Aber vielleicht ist nicht alles verloren. Es gibt zwei Ausnahmen: Die IRS erlaubt es Arbeitgebern nun, bis zu 500 US-Dollar auf das nächste Jahr zu übertragen. Arbeitgeber können den Arbeitnehmern auch eine Nachfrist von bis zu zweieinhalb Monaten gewähren, um das übrig gebliebene Geld zu verwenden. Beachten Sie jedoch, dass ein Unternehmen keine dieser Optionen anbieten muss und nicht beide anbieten darf. Informieren Sie sich daher rechtzeitig über die besonderen Regeln Ihres Arbeitgebers in Bezug auf überschüssige Mittel.

Aufgrund der Regel „Verwende es oder verliere es“ könnten Sie versucht sein, in Bezug auf die Höhe des Beitrags superkonservativ zu sein. Aber Kevin Haney von ASK Benefit Solutions sagt, anders zu denken. „Eine Person, die sich für 1.000 US-Dollar entscheidet, würde ihre Steuerbelastung um 376 US-Dollar senken. Wenn diese Person 20% ihres Beitrags nicht ausgeben würde, würden sie immer noch 176 USD sparen. “Mit anderen Worten, Sie müssten Überschätzen Sie dies um ein Vielfaches, um nicht zu gewinnen, auch wenn Sie nicht den gesamten Betrag verbrauchen. Und es gibt immer Möglichkeiten, das Geld auszugeben: Laden Sie Ersatz-Kontaktlinsenpaare auf. Gönnen Sie sich eine hochwertige Sonnenbrille mit vollständigem UVA / UVB-Schutz.

Verwenden Sie Ihre FSA als Darlehen

Haney rät auch, Wahlverfahren zu Beginn des Jahres zu planen, wenn Sie die FSA-Mittel für deren Zahlung verwenden möchten. Da Sie das Geld noch nicht in den Fonds eingezahlt haben, erhalten Sie im Wesentlichen einen Kredit von Ihrem Arbeitgeber.

„Arbeitgeber müssen alle qualifizierten Ausgaben sofort finanzieren, unabhängig davon, wann sie während des Planjahres anfallen. Die Mitarbeiter können zu Beginn des Planjahres geplante medizinische Eingriffe (größere zahnärztliche Eingriffe, Zahnspangen, Unfruchtbarkeitsbehandlungen usw.) einplanen. Sie haben dann 52 Wochen Zeit, um das Darlehen unter Verwendung von Vorsteuerdollar zurückzuzahlen. “

Er fährt fort: „Die Mitarbeiter genießen einen Zinssatz von über null Prozent, weil sie den Kredit nicht nach Steuern, sondern mit Geld vor Steuern zurückzahlen. Eine Person, die 5% staatliche Einkommenssteuer, 7, 65% FICA und 25% Bundeseinkommenssteuer zahlt, müsste 1.603 USD Bruttoeinkommen verdienen, um 1.000 USD nach Steuern zu erhalten. Das entspricht einem Zinssatz von minus 60%. “

Was ist, wenn ich aufhöre?

Wenn Sie Ihr Unternehmen verlassen, versuchen Sie, Ihre FSA-Mittel zu verwenden, bevor Sie gehen, da Sie das Unternehmen nicht für die Differenz zwischen Ihren Ausgaben und Ihren Einzahlungen zurückzahlen müssen, sagt Erik O. Klumpp, CFP®, Gründer und Präsident von Chessie Advisors, LLC. „Wenn einem Mitarbeiter zu Beginn des Jahres der maximale Beitrag erstattet wird und er dann seinen Arbeitgeber verlässt, erhält er im Wesentlichen einen enormen Rabatt auf seine erstatteten Gesundheitsleistungen. Wenn der Arbeitnehmer plötzlich feststellt, dass er seinen Arbeitgeber verlässt, sollte er das FSA-Konto so weit wie möglich nutzen, bevor er abreist. “

"Wenn Mitarbeiter am Ende des Jahres überschüssiges Geld auf ihren Konten einbehalten, verbleibt dieses Geld beim Arbeitgeber", fügt er hinzu. "Dieses einbehaltene Geld gilt auch für erstattete Mitarbeiter, die den Arbeitgeber jedoch verlassen, bevor sie den vollen Jahresbeitrag leisten." . "

FSA oder HSA?

Ein FSA ähnelt einem Health Savings Account (HSA). In beiden Plänen können Sie Beiträge in US-Dollar vor Steuern leisten, haben jährliche Beitragsgrenzen und können nur für genehmigte gesundheitsbezogene Ausgaben verwendet werden. Aber eine HSA hat keine Regel "benutze es oder verliere es", du musst nicht von jemandem angestellt sein, um eine zu bekommen, und die Beitragsgrenzen sind höher - 3.350 USD oder 6.650 USD für eine Familie im Jahr 2015.

Sie können jedoch nur eine HSA in Kombination mit einem Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt haben, der die von Ihnen bevorzugte Versicherungswahl treffen kann oder nicht. Weitere Informationen zu den Vor- und Nachteilen der einzelnen Konten finden Sie unter Vergleichen von Gesundheitseinsparungen und flexiblen Ausgabenkonten .

Die Quintessenz

Da Konten wie diese komplizierter sind als einfache Scheck- oder Sparkonten, können einige Verbraucher misstrauisch sein, einen Beitrag zu einer FSA zu leisten. Wenn sie jedoch nicht teilnehmen, sparen sie rund 30% der Gesundheitskosten und senken ihre Einkommenssteuer. (Weitere Informationen finden Sie unter FSAs für das Gesundheitswesen: Steigern Sie Ihre persönlichen Einsparungen .) Dies ist eine Win-Win- Lösung .