Kann sich Ihr 401 (k) auf Ihre Sozialversicherungsleistungen auswirken?

Nein. Das Einkommen, das Sie aus Ihrem 401 (k) oder einem anderen qualifizierten Pensionsplan erhalten, hat keinen Einfluss auf die Höhe der monatlichen Sozialversicherungsleistungen. Möglicherweise müssen Sie jedoch Steuern auf einige oder alle Ihrer Leistungen zahlen, wenn Ihr Jahreseinkommen einen bestimmten Schwellenwert überschreitet - und Ihre 401 (k) -Distributionen können dies veranlassen.

Die zentralen Thesen

• Das Altersrenteneinkommen der sozialen Sicherheit ändert sich nicht auf der Grundlage des sonstigen Altersrenteneinkommens, z. B. aus 401 (k) Planfonds.
• Das Einkommen der sozialen Sicherheit wird stattdessen anhand Ihres Lebenszeiteinkommens und des Alters berechnet, ab dem Sie Sozialversicherungsleistungen beziehen möchten.
• Ausschüttungen von einem 401 (k) können jedoch Ihr Gesamteinkommen bis zu einem Punkt erhöhen, an dem Ihr Einkommen aus sozialer Sicherheit steuerpflichtig ist.

Warum wirkt sich das 401 (k) -Einkommen nicht auf die soziale Sicherheit aus?

Ihre Sozialversicherungsleistungen richten sich nach dem Betrag, den Sie in Ihren Arbeitsjahren verdient haben - also in den Jahren, in denen Sie über Sozialversicherungssteuern in das System eingezahlt haben. Da die Beiträge zu Ihrem 401 (k) mit einer von einem US-Unternehmen aus Anstellung gezahlten Entschädigung geleistet werden, haben Sie auf diese Dollars bereits Sozialversicherungssteuern entrichtet.

Aber warten Sie - wurden Ihre Einzahlungen auf Ihr 401 (k) Konto nicht mit US-Dollar vor Steuern getätigt? Ja, aber diese Steuerschutzfunktion gilt nur für die Einkommensteuer des Bundes und der Bundesstaaten, nicht für die Sozialversicherung. Sie zahlen immer noch Sozialversicherungssteuern auf den vollen Betrag Ihrer Vergütung in dem Jahr, in dem Sie sie verdient haben.

"Beiträge zu einem 401 (k) unterliegen der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer, aber nicht der Einkommensteuer, es sei denn, Sie leisten einen Roth-Beitrag (nach Steuern)", bemerkt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von Indexfonds: Das 12-Stufen-Wiederherstellungsprogramm für aktive Anleger.

Kurz gesagt, aus diesem Grund schulden Sie 401 (k) -Ausschüttungen Einkommenssteuer, jedoch keine Sozialversicherungssteuer. Die Höhe Ihrer Sozialversicherungsleistung wird von Ihrem steuerpflichtigen 401 (k) -Einkommen nicht beeinflusst.

Die steuerlichen Auswirkungen von 401 (k) Ersparnissen

Oft schulden Sie aus dem oben beschriebenen Grund keine Steuern auf Sozialversicherungsleistungen: Sie haben Ihre Beiträge während Ihrer Arbeitsjahre gezahlt. Sie müssen jedoch möglicherweise Einkommenssteuern auf einige Ihrer Leistungen entrichten, wenn Ihr kombiniertes Jahreseinkommen einen bestimmten Betrag überschreitet.

Die Einkommensschwellen basieren auf Ihrem "kombinierten Einkommen", das der Summe Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) entspricht, das die verdienten Löhne, Abhebungen von etwaigen Vorsorgekonten (wie IRA und 401 (k) s) usw. umfasst Nicht versteuerte Zinsen und die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen. Wenn Sie in einem bestimmten Jahr, in dem Sie Vorteile erhalten, große Verteilungen von Ihrem herkömmlichen 401 (k) nehmen - und denken Sie daran, dass Sie diese von allen 401 (k) nehmen müssen, sobald Sie 70½ Jahre alt sind -, ist es wahrscheinlicher, dass Sie diese überschreiten die Einkommensschwelle und erhöhen Sie Ihre Steuerschuld für das Jahr.

Laut der Sozialversicherungsbehörde müssen Sie im Jahr 2019 keine Steuern auf einen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen zahlen, wenn Ihr Gesamteinkommen für das Jahr weniger als 25.000 USD beträgt und Sie als Einzelperson einreichen. Wenn Sie als Ehepaar eine gemeinsame Akte abgeben, wird diese Grenze auf 32.000 US-Dollar angehoben.

Möglicherweise müssen Sie bis zu 50% Ihrer Leistungen versteuern, wenn Sie als Privatperson ein Einkommen zwischen 25.000 und 34.000 US-Dollar haben oder wenn Sie gemeinsam ein Einkommen zwischen 32.000 und 44.000 US-Dollar beantragen. Bis zu 85% Ihrer Leistungen können steuerpflichtig sein, wenn Sie ledig sind und mehr als 34.000 USD verdienen oder wenn Sie verheiratet sind und mehr als 44.000 USD verdienen. Wenn Sie verheiratet sind, aber eine separate Steuererklärung einreichen, müssen Sie wahrscheinlich unabhängig von Ihrem Einkommensniveau die Gesamtsumme Ihrer Leistungen versteuern.

Weitere Faktoren, die sich auf die Leistungen der sozialen Sicherheit auswirken

In einigen Fällen können sich andere Arten des Ruhestandseinkommens auf Ihren Leistungsbetrag auswirken, auch wenn Sie Leistungen auf dem Konto Ihres Ehepartners beziehen. Ihre Leistungen können gekürzt werden, um das Einkommen zu berücksichtigen, das Sie aus einer Rente erhalten, basierend auf dem Einkommen aus einer staatlichen Tätigkeit oder aus einer anderen Tätigkeit, für die Ihr Einkommen nicht der Sozialversicherungssteuer unterlag. Dies betrifft in erster Linie Personen, die in staatlichen oder kommunalen Ämtern, im öffentlichen Dienst des Bundes oder in einem ausländischen Unternehmen tätig sind.

Wenn Sie in einer staatlichen Position arbeiten und eine Rente für eine Arbeit erhalten, die nicht der Sozialversicherungssteuer unterliegt, werden Ihre Sozialversicherungsleistungen, die Sie als Ehegatte, Witwe oder Witwer erhalten, um zwei Drittel des Betrags der Rente gekürzt. Diese Regel wird als staatlicher Rentenversatz (GPO) bezeichnet. Wenn Sie beispielsweise Anspruch auf eine Sozialversicherung von 1.200 USD haben, aber von einer staatlichen Rente monatlich 900 USD erhalten, werden Ihre Sozialversicherungsleistungen um 600 USD gekürzt, um Ihr Renteneinkommen zu berücksichtigen. Dies bedeutet, dass Ihre Sozialversicherungsleistung auf 600 USD und Ihr monatliches Gesamteinkommen auf 1.500 USD gesenkt wird.

Die Windfall-Elimination-Bestimmung (WEP) verringert den ungerechtfertigten Vorteil für diejenigen, die Leistungen auf eigene Rechnung beziehen und Einkommen aus einer Rente beziehen, die auf dem Einkommen basiert, für das sie keine Sozialversicherungsabgaben entrichtet haben. In diesen Fällen reduziert die WEP die Sozialversicherungsleistungen lediglich um einen bestimmten Faktor, abhängig von Alter und Geburtsdatum des Antragstellers.

Was bestimmt Ihre Sozialversicherungsleistung?

Die Höhe Ihrer Sozialversicherungsleistung hängt maßgeblich davon ab, wie viel Sie in Ihrem Arbeitsjahr verdient haben, in welchem ​​Alter Sie in Rente sind und wie lange Sie voraussichtlich leben.

Der erste Faktor, der Ihren Leistungsbetrag beeinflusst, ist der durchschnittliche Betrag, den Sie während der Arbeit verdient haben. Je mehr Sie verdient haben, desto höher sind im Wesentlichen Ihre Vorteile. Das jährliche Faktenblatt der SSA zeigt, dass Arbeitnehmer, die im vollen Rentenalter in den Ruhestand treten, für 2019 einen maximalen Leistungsbetrag von 2.861 USD erhalten. Die Sozialversicherungsbehörde berechnet einen durchschnittlichen monatlichen Leistungsbetrag auf der Grundlage Ihres durchschnittlichen Einkommens und der Anzahl der Jahre, die Sie voraussichtlich leben werden.

Neben diesen Faktoren spielt auch Ihr Rentenalter eine entscheidende Rolle bei der Bestimmung Ihrer Leistungshöhe. Während Sie bereits ab dem 62. Lebensjahr Sozialversicherungsleistungen beziehen können, reduziert sich Ihr Leistungsbetrag für jeden Monat, den Sie vor Erreichen Ihres vollen Rentenalters abholen. (Das volle Rentenalter beträgt 66 Jahre und sechs Monate für Personen, die 2019 62 Jahre alt werden. Es erhöht sich jedes Jahr um zwei Monate, bis es 67 Jahre alt wird. Für Personen, die 1960 oder später geboren wurden, beträgt das volle Rentenalter 67 Jahre.)

Umgekehrt kann sich Ihre Leistungssumme erhöhen, wenn Sie weiterarbeiten und Leistungen erst nach Erreichen des vollen Rentenalters beziehen. Beispielsweise beträgt der maximale monatliche Leistungsbetrag für Personen, die im vollen Rentenalter in den Ruhestand treten, 2019 2.861 USD. Für diejenigen, die im Alter von 62 Jahren vorzeitig in den Ruhestand treten, sinkt der Höchstbetrag auf 2.209 US-Dollar, während diejenigen, die bis zum Alter von 70 Jahren warten - das späteste, das Sie aufschieben können - eine Leistung von 3.770 US-Dollar pro Monat erhalten können.

Die Quintessenz

Das Einkommen aus einem 401 (k) hat keinen Einfluss auf die Höhe Ihrer Sozialversicherungsleistungen, kann jedoch Ihr Jahreseinkommen bis zu einem Punkt steigern, an dem diese besteuert oder mit einem höheren Steuersatz besteuert werden. Dies kann ein Rätsel für jemanden sein, der in einem Alter ist, in dem er vom 401 (k) zurücktreten und Sozialversicherungsbeiträge sammeln muss. Stellen Sie sicher, dass Sie die jährlichen Änderungen der Schwellenwerte für das Sozialversicherungseinkommen kennen und die Steuerverbindlichkeiten berücksichtigen, wenn Sie eine Pensionierung planen oder entscheiden, wie hoch die Ausschüttung für 401 (k) ist.