Kumulierter Wert
Der kumulierte Wert ist der Gesamtbetrag, den eine Investition derzeit hält, einschließlich des investierten Kapitals und der Zinsen (Gewinne), die sie bisher verdient hat. Der kumulierte Wert ist im Versicherungsbereich wichtig, da er sich auf den gesamten erworbenen Wert einer gesamten (oder universellen) Lebensversicherung bezieht. Sie berechnet sich aus der Summe oder Summe der Erstinvestition zuzüglich der bisher verdienten Zinsen. Der kumulierte Wert wird auch als kumulierter Betrag oder Barwert bezeichnet.
Aufschlüsselung des kumulierten Werts
Für Versicherungszwecke beginnt sich der kumulierte Wert zu erhöhen, wenn der Versicherungsnehmer einer ganzen (oder universellen) Lebensversicherung eine monatliche Prämie zahlt. Eine Versicherungsgesellschaft nimmt diese Prämienzahlungen entgegen und teilt sie in zwei Teile auf. Der erste Teil deckt die Kosten der Grundversicherung ab. Der zweite Teil dient als eine Art Investition, die einen Barwert ansammelt, der von der Versicherungsgesellschaft auf ein internes Konto eingezahlt wird.
Ein Versicherungsnehmer kann der Versicherungsgesellschaft auch eine ganze Lebensversicherung aushändigen und dafür den Rückkaufswert der Police erhalten. Der Rückkaufswert kann niedriger sein als der kumulierte Wert, wenn die Police Rückkaufsgebühren enthält. Abhängig von den Bedingungen der gesamten Lebensversicherung kann ein Versicherungsnehmer Kredite gegen den Rückkaufswert der Police aufnehmen. Der Versicherungsnehmer kann dann entscheiden, ob er das Darlehen vollständig zurückzahlen, nur die Zinsen zurückzahlen oder das Darlehen oder die Zinsen nicht zurückzahlen möchte. Wird das Darlehen nicht vollständig zurückgezahlt, wird der ausstehende Betrag von der endgültigen Sterbegeldleistung abgezogen.
Der kumulierte Wert kann als ein Zwangssparkonto betrachtet werden, gegen das der Versicherungsnehmer Kredite aufnehmen kann, während die Police intakt bleibt. Wenn der Versicherungsnehmer die Police storniert, erhält er den kumulierten Geldwert abzüglich etwaiger Strafen.
Kumulierter Wert und Renten
Der Akkumulationswert einer Annuität ist der Gesamtwert der Annuität. Der Rückkaufswert unterscheidet sich jedoch vom kumulierten Wert dadurch, dass für den Betrag, der zum Rücktritt von der Police zur Verfügung steht, eine Rückkaufsstrafe von 10 Prozent erhoben wird. Zum Beispiel könnte der kumulierte Wert einer Annuität 100.000 USD betragen, aber nach Strafen beträgt der Rückkaufswert 90.000 USD. Wenn ein Versicherungsnehmer die Rente verlängern möchte, erhält er ein neues Konto in Höhe von 90.000 USD.
Kumulierter Wert und Steuern
Der in einer gesamten Lebensversicherung angesammelte Wert wird so lange steuerlich abgegrenzt, wie der Versicherungsnehmer den Versicherungsvertrag gültig hält. Der kumulierte Wert kann ein wesentlicher Bestandteil einer Strategie zum Sparen von Steuern sein, da er die Menge an Geld maximiert, die Sie behalten können. Durch das Abheben von angesammelten Geldern während der Rentenjahre eines Versicherungsnehmers kann sich dieser möglicherweise sogar für eine niedrigere Einkommenssteuerklasse qualifizieren. Der kumulierte Wert einer Depotbestätigung ist dagegen sofort steuerpflichtig.
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