401 (k) vs. Pensionsplan: Was ist der Unterschied?

401 (k) Pläne und traditionelle Pensionspläne sind zwei Teile des traditionellen dreibeinigen Rentenschemels: von Arbeitgebern bereitgestellte Rente, soziale Sicherheit und persönliche Altersvorsorge.

Der größte Unterschied zwischen einem 401 (k) -Plan und einem traditionellen Pensionsplan besteht in der Unterscheidung zwischen einem leistungsorientierten Plan und einem beitragsorientierten Plan. Leistungsorientierte Pläne wie Pensionen garantieren einen bestimmten Betrag des monatlichen Einkommens im Ruhestand und legen das Anlage- und Langlebigkeitsrisiko auf den Versorger. Bei beitragsorientierten Plänen wie 401 (k) s liegt das Investitions- und Langlebigkeitsrisiko bei einzelnen Mitarbeitern. Sie werden gebeten, ihre eigenen Altersvorsorgeinvestitionen ohne garantierte Mindest- oder Höchstleistungen zu wählen. Die Mitarbeiter tragen das Risiko, nicht gut zu investieren und ihre Ersparnisse zu überleben.

Es gibt auch andere Unterschiede, einschließlich der Verfügbarkeit der einzelnen Pläne. Es ist viel wahrscheinlicher, dass Ihr Arbeitgeber einen 401 (k) -Plan anbietet als einen Pensionsplan in seinem Leistungspaket. Renten sind seltener geworden, und beitragsorientierte Pläne mussten Abhilfe schaffen, obwohl sie als Ergänzung zu traditionellen Renten und nicht als Ersatz gedacht waren.

401 (k) Plan

Ein 401 (k) -Plan wird hauptsächlich durch Arbeitnehmerbeiträge unter Abzug von Gehaltsabschlägen vor Steuern finanziert. Das eingebrachte Geld kann in verschiedene Anlagen wie Aktien, Anleihen, Investmentfonds und börsengehandelte Fonds investiert werden, je nachdem, welche Optionen durch den Plan bereitgestellt werden.

Ein mögliches Investitionswachstum bei einem 401 (k) erfolgt steuerfrei, und es gibt keine Obergrenze für das Wachstum eines einzelnen 401 (k) -Kontos. Der Hauptnachteil von 401 (k) s ist, dass es auch keinen Boden gibt; 401 (k) s können an Wert verlieren, wenn sich das zugrunde liegende Portfolio schlecht entwickelt. Bei 401 (k) -Plänen besteht ein größerer Risiko / Rendite-Kompromiss.

Viele Arbeitgeber bieten Match-Programme für ihre 401 (k) -Pakete an, dh, sie zahlen zusätzliches Geld auf ein Mitarbeiterkonto ein (bis zu einem bestimmten Betrag), wenn der Mitarbeiter seine eigenen Beiträge leistet.

Angenommen, Ihr Arbeitgeber bietet 50% Ihrer individuellen Beiträge zu Ihrem 401 (k) bis zu 6% Ihres Gehalts an. Sie verdienen 100.000 US-Dollar und leisten einen Beitrag von 6.000 US-Dollar (6%) zu Ihrem 401 (k), sodass Ihr Arbeitgeber zusätzlich 3.000 US-Dollar zu Ihrem 401 (k) beiträgt.

Bei einem 401 (k) gibt es keinen Langlebigkeitsschutz. Wenn Sie Ihre Ersparnisse überleben, erhalten Sie kein Geld mehr.

Altersversorgung

Mitarbeiter haben bei einer Pensionskasse keine Kontrolle über Anlageentscheidungen und übernehmen das Anlagerisiko nicht. Vielmehr werden Beiträge entweder vom Arbeitgeber oder vom Arbeitnehmer geleistet, oft beides, zu einem Anlageportfolio, das von einem Anlageexperten verwaltet wird. Der Sponsor verspricht seinerseits, den pensionierten Mitarbeitern ein bestimmtes monatliches Einkommen für das Leben zur Verfügung zu stellen, basierend auf dem eingezahlten Betrag und häufig der Anzahl der Jahre, die sie für das Unternehmen gearbeitet haben.

Das garantierte Einkommen ist mit einer Einschränkung verbunden: Wenn das Portfolio des Unternehmens schlecht abschneidet, das Unternehmen Konkurs anmeldet oder andere Probleme hat, ist es möglich, dass die Leistungen gekürzt werden. Nahezu alle privaten Renten sind jedoch bei der Pensionskassenversicherung versichert, wobei die Arbeitgeber regelmäßig Beiträge zahlen, sodass die Renten der Arbeitnehmer häufig geschützt sind.

Pensionspläne weisen für einzelne Mitarbeiter ein wesentlich geringeres Marktrisiko auf als 401 (k) Pläne.

Die zentralen Thesen

• 401 (k) Pläne und Renten sind zwei Bestandteile des dreibeinigen Rentenschemels: betriebliche Altersversorgung, soziale Sicherheit und persönliche Altersvorsorge.
• Renten bieten ein garantiertes Einkommen für das Leben, wobei der Arbeitgeber das Investitions- und Langlebigkeitsrisiko trägt. 401 (k) Pläne legen das gesamte Risiko in die Hände einzelner Mitarbeiter.
• 401 (k) Pläne waren als Ergänzung zu traditionellen Renten gedacht, nicht als Ersatz, obwohl sie jetzt darum gebeten werden.

Advisor Insight

Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA

Ein 401 (k) wird auch als "beitragsorientierter Plan" bezeichnet, bei dem Sie als Rentner Ihre Ersparnisse einbringen und Investitionsentscheidungen für das Geld im Plan treffen müssen. Daher haben Sie die Kontrolle darüber, wie viel Sie in den Plan investieren, aber nicht darüber, wie viel Sie aus dem Plan herausholen können, wenn Sie in den Ruhestand gehen. Dies hängt vom Marktwert der zu diesem Zeitpunkt investierten Vermögenswerte ab.

Auf der anderen Seite wird ein Vorsorgeplan gemeinhin als „leistungsorientierter Plan“ bezeichnet, bei dem der Vorsorgeplansponsor oder Ihr Arbeitgeber die Anlageverwaltung beaufsichtigt und eine bestimmte Höhe des Einkommens garantiert, wenn Sie in den Ruhestand treten. Infolge dieser enormen Verantwortung haben sich viele Arbeitgeber dafür entschieden, leistungsorientierte Pensionspläne einzustellen und durch Pläne des Typs 401 (k) zu ersetzen.