Sind die FSA-Beiträge (Flexible Spending Account) steuerlich absetzbar?

Die Beiträge, die Sie auf ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) leisten, sind nicht steuerlich absetzbar, da die Konten über Gehaltsaufschübe finanziert werden. Wenn Sie jedoch zu einer FSA beitragen, reduzieren Sie Ihre steuerpflichtigen Löhne, da das Konto mit Vorsteuer-Dollars finanziert wird.

Der Höchstbetrag der Gehaltsaufschiebung in einem FSA für das Steuerjahr 2018 betrug 2.650 USD und für 2019 2.700 USD. (In den letzten Jahren wurde der Höchstbetrag um 50 USD pro Jahr erhöht.)

Die zentralen Thesen

• Ein FSA hilft den Mitarbeitern, nicht in ihren Versicherungsplänen enthaltene gesundheitsbezogene Kosten zu decken.
• Durch die Beteiligung an einer FSA werden die steuerpflichtigen Löhne gesenkt, da das Konto mit Vorsteuer-Dollars finanziert wird.
• Möglicherweise können Sie die FSA verwenden, um eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio oder eine Massagetherapie auf ärztliche Verschreibung zu bezahlen.

So verwenden Sie eine FSA

Eine FSA soll den Mitarbeitern helfen, gesundheitsbezogene Kosten zu decken, die nicht in ihren Versicherungsplänen enthalten sind.

Die Einzelheiten variieren, aber Pläne können im Allgemeinen verwendet werden, um einen Selbstbehalt zu decken oder um für Brillen zu bezahlen. Einige können für alternative Behandlungen wie Akupunktur verwendet werden. Mit einem ärztlichen Rezept können Sie möglicherweise die FSA verwenden, um eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio oder eine Massagetherapie zu bezahlen.

Erste-Hilfe-Produkte sind in der Regel abgedeckt, einschließlich Bandagen und Thermometer. Viele rezeptfreie Medikamente und Arzneimittel sind versichert, aber nur, wenn Sie ein ärztliches Rezept dafür haben. Dazu gehören gängige Produkte wie Aspirin, Erkältungsmedizin, Antazida, Akne-Creme, Ohrenschmalzentferner und Warzenentferner.

Jemand vom IRS hat vermutlich Listen erstellt, bei denen es sich bei üblichen Haushaltsgegenständen um Gesundheitsprodukte und bei denen es sich lediglich um Gesundheitsprodukte handelt.

Vitamine und pflanzliche Arzneimittel sind nicht abgedeckt. noch ist plastische Chirurgie oder Zahnaufhellung.

So funktioniert eine FSA

Genau wie bei einem 401 (k) -Rentenplan wird ein FSA-Konto über eine Stundung des Gehalts vor Steuern finanziert. Sie können keinen Steuerabzug für Ihre Beiträge geltend machen, da das Geld überhaupt nicht besteuert wurde.

Wenn Sie eine FSA haben, nehmen Sie einen Teil Ihres Gehalts in Anspruch, damit Ihnen während des Jahres erstattungsfähige medizinische oder pflegebedürftige Ausgaben erstattet werden, anstatt aus eigener Tasche zu zahlen.

Sie entscheiden einmal im Jahr während Ihrer Leistungserfassungsperiode, wie viel Prozent oder wie viel Prozent Ihres Gehalts Sie in die FSA aufschieben möchten, bis zu einem Höchstbetrag. Das aufgeschobene Geld gilt als Vorsteuer und mindert Ihr Bruttoeinkommen.

Wenn Ihr Jahresgehalt beispielsweise 40.000 US-Dollar beträgt und Sie sich dazu entschließen, 2.000 US-Dollar an Ihre FSA zu zahlen, beträgt Ihr Bruttoeinkommen 38.000 US-Dollar. Ihr FSA-Beitrag in Höhe von 2.000 USD wird in US-Dollar vor Steuern gezahlt und kann daher nicht als Steuerabzug verwendet werden.

Ein FSA-Kontoinhaber kann damit keine Haushaltsgegenstände wie Zahnpasta oder Rasierschaum kaufen.

Überfinanziere deine FSA nicht

Ein Wort zur Vorsicht: Mitarbeiter müssen vermeiden, ihre FSA-Konten zu überfinanzieren. Ein auf dem Konto verbleibender Saldo verfällt gewöhnlich zum Jahresende, obwohl einige Pläne eine Nachfrist für die Einreichung von Ansprüchen oder die Verlängerung des Restbetrags vorsehen.

Behalten Sie zumindest das Gleichgewicht in Ihrer FSA im Auge und stellen Sie sicher, dass Sie es bis zum jährlichen Stichtag verwenden. Wenn sich die jährliche Frist nähert, können Sie in der Apotheke einige der vielen rezeptfreien Arzneimittel und Produkte erwerben, die eine FSA abdeckt. Aber nicht über Bord gehen. Die Vorschriften verbieten insbesondere die Bevorratung von Produkten, die im Laufe des Jahres nicht vernünftigerweise verbraucht werden können.