401 (k) vs. IRA: Was ist der Unterschied?

Wenn Arbeitgeber Arbeitnehmern die Möglichkeit geben möchten, für den Ruhestand zu sparen, können sie die Teilnahme an einem 401 (k) anbieten, einem Altersversorgungsplan, der in Abschnitt 401 (k) des IRS-Steuerkodex aufgeführt ist. Sie können den Mitarbeitern auch einen SEP-IRA (Simplified Employee Pension) oder, wenn das Unternehmen 100 oder weniger Mitarbeiter hat, einen SIMPLE-IRA (Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter) anbieten. Einzelpersonen können eine Roth- oder traditionelle IRA getrennt von einem Arbeitgeber eröffnen. Eine 401 (k), SEP IRA oder SIMPLE IRA kann jedoch nur von einem Arbeitgeber angeboten werden, der für Selbstständige einen Eigentümer / Arbeitnehmer umfasst.

Die zentralen Thesen

• 401 (k) Pläne und IRAs sind von Arbeitgebern angebotene steuerlich latente Altersguthaben.
• Es gibt Unterschiede in Bezug auf die Qualifikation des Arbeitgebers, die Beitragsgrenzen und die Anlagemöglichkeiten.
• SEP- und SIMPLE-IRAs stehen einigen Arbeitgebern zur Verfügung.
• Ein Arbeitgeber-Match ist eine der wertvollsten verfügbaren Funktionen.

401 (k)

Ein 401 (k) ist ein steuerlich latentes Altersguthaben, das Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern anbieten. Die Mitarbeiter zahlen Geld auf ihr Konto ein, und manchmal bieten die Arbeitgeber an, einen Prozentsatz dieses Beitrags zu übernehmen.

Beiträge zu 401 (k) -Konten werden vor Steuern geleistet. Das Geld wird in verschiedenen vom Sponsor ausgewählten Anlagen angelegt und die Anlageerträge werden steuerfrei vereinnahmt. Abhebungen werden mit dem normalen Steuersatz besteuert, sofern sie nach dem 59 ½ Lebensjahr erfolgen. Die Fonds sind wie Investmentfonds aufgelegt, da ihre zugrunde liegenden Anlagen Sammlungen von Aktien, Anleihen und anderen Vermögenswerten sind. Die Fonds sind so konzipiert, dass sie eine bestimmte Risikotoleranz einhalten, sodass der Mitarbeiter möglicherweise nur ein so aggressives Risiko eingeht, wie er es möchte.

Ab 2019 können die Teilnehmer bis zu 19.000 US-Dollar pro Jahr beitragen, wobei für Personen ab 50 Jahren ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 6.000 US-Dollar gewährt wird.

Es kann einem Mitarbeiter gestattet sein, Kredite oder Härtefälle von einem 401 (k) zu beziehen. Darlehensrückzahlungen werden in der Regel vom Gehaltsscheck des Mitarbeiters abgebucht.

IRA-Konten

Ein individuelles Altersguthaben (IRA) ist ein steuerlich latentes Altersguthaben, das von einer einzelnen Person eingerichtet oder von Arbeitgebern ihren Arbeitnehmern angeboten wird. Sie ähneln in vielerlei Hinsicht den 401 (k) -Konten, es gibt jedoch einige Unterschiede.

IRA-Konten werden von Depotbanken wie Banken oder Maklern geführt, die es Kontoinhabern ermöglichen, viele verschiedene Vermögenswerte in ihren IRAs zu besitzen, einschließlich Aktien, Anleihen, CDs und sogar Immobilien. Das IRS hat festgestellt, dass einige Vermögenswerte, wie Kunst, innerhalb einer IRA nicht zulässig sind. Beiträge zu traditionellen IRA sind steuerlich absetzbar.

Das Beitragslimit für IRAs liegt ab 2019 bei 6.000 USD pro Jahr, wobei ein zusätzlicher Aufholbeitrag von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren gewährt wird.

IRAs gestatten im Allgemeinen keine Kredite oder straffreien Ausschüttungen vor dem 59. Lebensjahr. Kontoinhaber können jedoch bis zu 10.000 USD ohne Strafe erhalten, wenn sie damit ihr erstes Eigenheim kaufen.

SEP IRAs nehmen einen Teil Ihres Gehalts ein, den Ihr Arbeitgeber der SEP IRA zuführt, ohne dass Sie eingreifen - und ohne dass der Arbeitgeber selbst einen Beitrag leistet. SIMPLE IRAs hingegen können einen Arbeitnehmerbeitrag und einen Arbeitgeberbeitrag enthalten. Im Allgemeinen wird der Arbeitgeber in den Planunterlagen die Parameter für alle verfügbaren Beitragsübereinstimmungen umreißen. Beispielsweise kann ein Arbeitgeber für jeweils 1.000 US-Dollar, die ein Mitarbeiter einbringt, 50 Prozent, bis zu 1.500 US-Dollar, einbringen. Während viele Arbeitgeber diesen Anreiz gerne anbieten, ist dies keine Voraussetzung.

Wenn ein Mitarbeiter das Unternehmen verlässt, hat er möglicherweise keinen Anspruch auf dieses 401 (k) Arbeitgeber-Match, es sei denn, er hat die Vesting-Anforderungen des Arbeitgebers erfüllt. SEPs und SIMPLEs sind zu 100% unverfallbar, sobald ein Beitrag geleistet wird.

Advisor Insight

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Auftraggeber 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS

Ein 401 (k) ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Plan, für den Sie einen wahlweisen Aufschub vornehmen können. Sie können bis zu 19.000 US-Dollar pro Jahr und einen Aufholbetrag von 6.000 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren einbringen. Arbeitgeberpläne bieten in der Regel einen entsprechenden Beitrag. Sie können aus einem Menü von Investmentfonds oder ETFs auswählen, wie in Ihrem individuellen Plan beschrieben. Eine IRA ist nicht an einen Arbeitgeber gebunden. Wenn Ihr Einkommen unter einem bestimmten Betrag liegt und Sie nicht durch einen Arbeitgeberplan gedeckt sind, können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr zuzüglich eines Nachholbeitrags von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren zahlen.

Der Vorteil einer IRA ist, dass Ihre Investitionsentscheidungen viel größer und nahezu unbegrenzt sind. Die jeweiligen Kosten müssen berücksichtigt werden und variieren je nach Auswahl der Anlage.