Steuertipps für Finanzberater

Wie alle Kleinunternehmer suchen Finanzberater nach Möglichkeiten, Steuern zu senken, das Einkommen zu maximieren und für den Ruhestand zu sparen. Berater, die ihr eigenes Unternehmen besitzen, verursachen eine Reihe von Kosten, die für ihre Branche spezifisch sind, aber es gibt auch verschiedene Maßnahmen, die die meisten oder alle selbstständigen Steuerzahler ergreifen können, um ihr meldepflichtiges Einkommen zu senken.

In diesem Artikel werden die wichtigsten Möglichkeiten untersucht, die Finanzberatern zur Verfügung stehen, um das bereinigte Bruttoeinkommen zu senken, das sie dem IRS melden müssen.

Die zentralen Thesen

• Wenn Sie ein Finanzberater sind, müssen Sie Ihre Praxis wie jedes andere kleine Unternehmen behandeln.
• Dies bedeutet, dass Sie die Steuervergünstigungen und -abzüge verstehen, die Ihnen in der Steuerzeit zur Verfügung stehen.
• Während Standardausgaben wie Gemeinkosten und Marketingmaterialien in allen Arten von Unternehmen anfallen, können Finanzberater zusätzliche Abzüge verlangen, die für Ihre Branche spezifisch sind.

Trennen Sie die Geschäftseinheit

Viele Finanzberater verfolgen dieselbe Strategie wie andere Kleinunternehmer, indem sie ihre Geschäftspraktiken in getrennte Unternehmenseinheiten ausgliedern, wie z. B. eine S-Corporation, eine C-Corporation, eine Personengesellschaft oder eine LLC. Sie zahlen sich dann die Gehälter aus ihren Geschäften und überlassen das verbleibende Einkommen aus der Praxis dem Unternehmen.

Dies verhindert, dass der Praktiker persönlich für die gesamte Gewerbesteuer haftet, und ermöglicht es ihm, der Selbstständigkeitssteuer zu entgehen. Dies kann auch die Haftung des Beraters bei Rechtsstreitigkeiten verringern. Wenn ein Kunde den Berater aus irgendeinem Grund verklagt, haftet möglicherweise das Unternehmen selbst, jedoch nicht der Berater, je nachdem, wie das Unternehmen gegründet wurde.

Standardgeschäftsausgaben

Es gibt eine große Anzahl von Geschäftsausgaben, die Berater auf die gleiche Weise abziehen können wie jedes andere kleine Unternehmen. Diese schließen ein:

• Vermarktung und Werbung
• Geschäfts- und Mobiltelefone
• Miete, Nebenkosten, Nebenkosten
• Mitarbeitergehälter
• Leiharbeit
• Lebens- und Krankenversicherung und andere Leistungen, Krankenguthaben
• Standard-Bürogeräte wie Papier, Kopierer und Möbel
• Computer- und Softwarekosten, z. B. Buchhaltungsprogramme, mit denen die Einnahmen, Forderungen und Ausgaben des Unternehmens erfasst werden
• Herkömmliche Pensionsplanbeiträge (die jetzt bei Ausschüttungen, die im Ruhestand zu versteuern sind, abziehbar sind)

Finanzplaner haben jedoch auch eine Reihe von Ausgaben, die für ihren Beruf einzigartig sind. Abhängig von ihrem Geschäftsmodell müssen die meisten oder alle Berater für einige oder alle der folgenden Leistungen bezahlen:

• Makler- / Händlerkosten
  Die meisten Broker-Händler berechnen ihren Beratern jährliche Gebühren verschiedener Art, beispielsweise Wartungs- und Verwaltungsgebühren. Sie behalten in der Regel auch einen Teil der von ihren Maklern und Beratern verdienten Bruttoprovisionen. (Einige Broker / Dealer erheben keine Gebühren für den Berater und behalten einfach einen größeren Teil der verdienten Provisionen.)
• Handelsplattformen
  Viele Berater umgehen Broker / Händler, um ihren Kunden die bestmöglichen Marktpreise zu bieten, wenn sie Wertpapieraufträge für ihre Kunden erteilen. Handelsplattformen verbinden den Berater direkt mit den Märkten und umgehen die Market Maker, mit denen Broker / Händler für sie handeln. Die meisten Handelsplattformen erheben eine monatliche Gebühr für diesen Service, die je nach den vom Berater benötigten Services variieren kann.
• Finanzplanungs-Software
  Die meisten Berater verwenden heutzutage hoch entwickelte Computerprogramme, um Wertpapiere und Portfolios zu analysieren. Es gibt auch viele umfassende Finanzplanungsprogramme, mit denen Berater jeden Aspekt der Finanzsituation eines Kunden erfassen und dann detaillierte Berichte erstellen können, aus denen hervorgeht, was in verschiedenen hypothetischen Szenarien geschehen kann, die der Kunde möglicherweise verfolgt. Viele dieser Programme kosten Tausende von Dollar, um sie zu kaufen, und Hunderte mehr, um sie jedes Jahr zu warten.
• Ausbildungs- und Zertifizierungskosten
  Die Kosten für Weiterbildung und Klassenarbeit für professionelle Zertifizierungen wie CFP®, CLU oder ChFC können erheblich sein und sind für Berater absetzbar. Die Kosten für die Lizenz zum Verkauf von Wertpapieren oder Versicherungen können je nach den Umständen des Beraters abziehbar sein oder auch nicht. Ein neuer Berater, der gerade aus einem völlig anderen Beruf gekommen ist, um eine neue Praxis zu eröffnen, kann diese Kosten nicht abziehen, da er den Berater für die Arbeit in einem anderen Geschäftsbereich qualifiziert. Berater, die bereits in gewisser Weise praktizieren, können dies möglicherweise abschreiben, wenn die IRS der Ansicht ist, dass sie auf demselben Gebiet tätig sind.

Steuerberichterstattung

Finanzberater müssen ihr geschäftliches und persönliches Einkommen auf den gleichen Steuerformularen wie alle anderen Kleinunternehmer ausweisen. Diejenigen, die als Einzelunternehmer fungieren, müssen alle geschäftlichen Einnahmen und Ausgaben in Schedule C ausweisen, während andere Partner- oder Körperschaftsteuererklärungen abgeben müssen. Finanzberater, die als Angestellte arbeiten, müssen alle nicht erstatteten arbeitsbedingten Ausgaben auf dem Formular 2106 ausweisen und in den Anhang A eintragen (diejenigen, die keine Abzüge angeben können, können dies nicht).

Wesentliche Ausgaben wie neue Möbel können im Jahr des Erwerbs gemäß § 179 des Internal Revenue Code von der entsprechenden Art der Steuererklärung abgezogen werden. Berater sollten auch darauf achten, ihre Geschäftsausgaben für Aufzeichnungszwecke auf Kundenbasis aufzuschlüsseln, da das IRS dies im Falle einer Prüfung verlangen kann. Dies gibt Beratern auch eine Vorstellung davon, wie viel sie für jeden ihrer Kunden ausgeben. Die meisten Berater können diese Verpflichtungen problemlos mit einem Standardprogramm für die Unternehmensbuchhaltung erfüllen.

Die Quintessenz

Obwohl viele der hier vorgestellten Steuersparstrategien für die meisten Kleinunternehmer gelten, gibt es verschiedene Arten von Ausgaben, die nur von Finanzfachleuten getragen werden. Einige Berater sind auch in der Lage, ihre eigenen Steuererklärungen zu erstellen und einzureichen. Wenn Sie jedoch kein ausgebildeter Steuerberater sind, kann es sinnvoll sein, diese Aufgabe an einen anderen zu delegieren (und dann die Kosten für die Steuererklärung von ihren Steuererklärungen abzuziehen).