Reversionary Annuities
Reversionary Annuities sind eine Rentenversicherungsstrategie, die eine Versicherungspolice mit einer Sofortrente kombiniert, um einen überlebenden Ehegatten zu versorgen. Ähnlich wie bei einer unbefristeten Lebensversicherung zahlt der Versicherungsnehmer einer reversionalen Rente eine Prämie, um dem Hinterbliebenen eine Leistung zu garantieren. Bei einer reversionalen Rente erhält der Leistungsempfänger nach dem Tod des Versicherten ein garantiertes Lebenseinkommen anstelle einer Pauschalzahlung.
AUFGLIEDERUNG Reversionary Annuities
Da die Einkommenszahlungen mit dem Tod des Begünstigten eingestellt werden und der Begünstigte vor dem Ende des Versicherungsvertrags stirbt, stimmen die Prämien besser mit denen von Risikoversicherungsverträgen überein als mit unbefristeten Verträgen. Dies macht die reversionäre Rente für ältere Menschen erschwinglicher.
Eingeschränktes Publikum
Annuitäten sind nicht für jedermann und reversionäre Annuitäten sind immer noch für weniger Menschen. Da sich Alter und Geschlecht des Leistungsempfängers auf die Prämie auswirken können, können Menschen mit schwerwiegenden Erkrankungen zu einem erschwinglichen Tarif versichert werden. Bei dieser Art von Rente ist die Prämie umso niedriger, je älter der Begünstigte ist.
Durch die Auszahlung der Leistung über viele Jahre sind die Versicherer, die diese Policen anbieten, keinen hohen Kapitalauszahlungen ausgesetzt. In der Regel fehlt den Policen eine Rückgabeoption, die auch dazu beiträgt, die Kosten niedrig zu halten. Die meisten Richtlinien schreiben vor, dass ein einmal ausgewählter Begünstigter nicht mehr geändert werden kann. Sofern nicht anders angegeben, endet die Police häufig, wenn der Begünstigte vor dem Versicherten stirbt.
Der Leistungsempfänger einer Revisionsrente schuldet zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten keine Einkommensteuer. Sobald die Zahlungen an den Begünstigten beginnen, wird die Steuer entsprechend der voraussichtlichen Zahlungsdauer anteilig bemessen. Dies bedeutet, dass ein Teil des Einkommens steuerpflichtig ist und ein Teil eine steuerfreie Rückzahlung des Rentenwerts zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten darstellt.
Darüber hinaus wird das Renteneinkommen bei der Berechnung der Steuerpflicht für Sozialversicherungsleistungen nicht berücksichtigt. Dies könnte zu einem höheren Nettoeinkommen für Ihre Begünstigten führen, als dies bei anderen Anlagen der Fall wäre. Folglich sind sie möglicherweise in der Lage, die Steuerstundung ihrer IRA länger aufrechtzuerhalten und erst dann steuerpflichtige Ausschüttungen vorzunehmen, wenn dies gesetzlich vorgeschrieben ist. Nicht alle Stornorenten sind gleich. Einige bieten Inflationsschutz. Einige haben eine Prämienrückerstattung, falls der Versicherte den Begünstigten überlebt. Und andere erlauben dem Begünstigten, medizinische Prüfungen zu umgehen.
Denken Sie daran, dass Annuitäten komplexe Anlagen sind, für die Gebühren und Provisionen anfallen und auf die Sie nur wenig oder gar keinen Zugriff haben. Bereiten Sie sich also auf umfangreiche Untersuchungen vor, bevor Sie investieren.
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