Steuertipps für den einzelnen Anleger

Obwohl vieles von Ihrer persönlichen Situation abhängt, gelten für die meisten Anleger ein paar einfache Grundsätze - Steuertipps -, mit denen Sie Geld sparen können. In diesem Artikel werden wir uns einige davon ansehen und die Steuervorteile erläutern, die sich aus intelligenten Entscheidungen beim Führen, Investieren und Berichten ergeben.

Die zentralen Thesen

• Es gibt Steuertipps, die den Steuerzahlern helfen, Geld zu sparen, einschließlich der Wiederanlage von Dividenden zur Reduzierung steuerpflichtiger Gewinne oder der Investition in steuerbefreite Kommunalanleihen.
• Aktionäre können Maklerprovisionen und -gebühren in die Kostenbasis ihrer Aktie einbeziehen.
• Das Abschreiben von Aufwendungen kann die Steuerverbindlichkeiten verringern, wenn der Aufwand in direktem Zusammenhang mit der Erleichterung des Handels oder der Verwaltung von Portfolios steht.
• Kapitalverluste können Kapitalgewinne ausgleichen und die Steuerpflicht senken.

Dividenden

Sind Sie ein Anleger, der beim Verkauf Ihrer Investmentfondsanteile zu viel Kapitalertragsteuer zahlt, weil Sie Dividenden übersehen haben, die im Laufe der Jahre automatisch in den Fonds reinvestiert wurden? Reinvestierte Dividenden reduzieren durch die Erhöhung Ihrer Investition in einen Fonds effektiv Ihren steuerpflichtigen Gewinn (oder erhöhen Ihren Kapitalverlust).

Angenommen, Sie haben ursprünglich 5.000 USD in einen Investmentfonds investiert und im Laufe der Jahre 1.000 USD an Dividenden in zusätzliche Aktien reinvestiert. Wenn Sie dann Ihren Anteil am Fonds für 7.500 USD verkauft haben, beträgt Ihr steuerpflichtiger Gewinn 1.500 USD (7.500 USD abzüglich der ursprünglichen 5.000 USD-Investition und der 1.000 USD-Wiederanlage der Dividenden). Viele Menschen vergessen, ihre reinvestierten Dividenden abzuziehen und zahlen Steuern auf einen höheren Betrag (z. B. 2.500 USD).

Auch wenn die Reduzierung des steuerpflichtigen Einkommens in diesem Beispiel nicht unbedingt als großer Unterschied erscheint, kann die Nichtbeachtung dieser Regel Sie auf lange Sicht Kosten verursachen. Wenn Sie heute keine Steuerersparnisse mehr haben, verlieren Sie das zusätzliche Wachstumspotenzial, das diese zusätzlichen Dollars in Zukunft verdient hätten, und wenn Sie Jahr für Jahr wieder angelegte Dividenden nicht berücksichtigen, werden Ihre steuerlich bereinigten Renditen langfristig erheblich darunter leiden.

Führen Sie genaue Aufzeichnungen über Ihre reinvestierten Dividenden und überprüfen Sie in jeder Steuersaison die für Ihre Situation geltenden Steuervorschriften. Auf diese Weise werden Sie an die Details erinnert, die Sie erneut zu Ihrem Vorteil nutzen müssen, und Sie werden hoffentlich auf neue Möglichkeiten zur Steuervermeidung aufmerksam gemacht.

Fesseln

Wenn sich die Aktienmärkte schlecht entwickeln, suchen Anleger anderswo nach Orten, an denen sie ihr Geld anlegen können. Viele finden einen sicheren Hafen in Anleihen, die sich oft gegen Aktien behaupten - und Zinserträge liefern. Und hier ist das Beste: Möglicherweise müssen Sie nicht alle Zinsen versteuern, die Sie erhalten haben.

Wie? Wenn Sie die Anleihe zwischen den Zinszahlungen gekauft haben (die meisten Anleihen werden halbjährlich gezahlt), werden die aufgelaufenen Zinsen vor dem Kauf in der Regel nicht versteuert. Sie müssen weiterhin den gesamten Zinsbetrag ausweisen, können den aufgelaufenen Betrag jedoch in einer separaten Zeile abziehen.

Viele Anleger finden auch kurzfristige Staatsschulden einen bequemen sicheren Hafen für ihr Geld. Für den Privatanleger können Kommunalanleihen (kurz: Munis) erhebliche Steuervorteile bieten. Diese Anleihen werden häufig von Regierungen oder Kommunen ausgegeben, um ein bestimmtes Projekt wie den Bau einer Schule oder eines Krankenhauses zu finanzieren oder um bestimmte Betriebskosten zu decken.

Die meisten Munis sind steuerbefreit, dh die Zinsen, die sie generieren, müssen nicht geltend gemacht werden, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen. Diejenigen, die ein hohes Rating und damit ein geringes Risiko aufweisen, können sehr attraktive Anlagen sein.

Abschreibungen

Haben Sie im letzten Jahr einen Heimcomputer gekauft? Wenn Sie dies getan haben, können Sie möglicherweise einen Teil der Kosten abschreiben, wenn Sie den Computer zum Platzieren von Trades oder zum Verwalten Ihres Portfolios verwendet haben. Der abziehbare Teil der Computerkosten hängt davon ab, wie oft Sie den Computer zur Überwachung Ihrer Investitionen verwenden. Wenn Sie beispielsweise 1.500 US-Dollar für einen Computer bezahlt haben und damit in 20% der Fälle Ihre Investitionen im Auge behalten, sind 300 US-Dollar der Computerkosten als abgeschriebene Kosten förderfähig.

Für Investoren, die in kleine Unternehmen investieren oder selbstständig sind, gibt es viele Betriebskosten, die abgeschrieben werden können. Wenn Sie zum Beispiel während des Jahres Geschäftsreisen unternehmen, für die Sie eine Unterkunft benötigen, können die Kosten für Unterkunft und Verpflegung innerhalb bestimmter Grenzen als Geschäftskosten abgeschrieben werden, je nachdem, wohin Sie reisen. Wenn Sie häufig reisen, kann das Vergessen, diese Art von scheinbar persönlichen Ausgaben einzubeziehen, eine Menge Steuerersparnis bedeuten.

Für Hausbesitzer, die im Laufe des Jahres umgezogen sind und ihr Haus verkauft haben, ist ein wichtiger Gesichtspunkt bei der Meldung des Kapitalgewinns aus dem Verkauf die Kostenbasis des Kaufs. Wenn in Ihrem Haus Renovierungsarbeiten oder ähnliche Verbesserungen mit einer Nutzungsdauer von mehr als einem Jahr durchgeführt wurden, können Sie die Kosten für die Verbesserungen wahrscheinlich in die angepasste Kostenbasis Ihres Hauses einbeziehen und so Ihren Kapitalgewinn aus dem Verkauf und den daraus resultierenden Steuern reduzieren.

Steuerlich latente Programme

Jedes Mal, wenn Sie eine Aktie handeln, sind Sie anfällig für Kapitalertragsteuern. Wenn Sie Ihre Einkäufe über ein Konto mit latenten Steuern tätigen, können Sie einen Haufen Geld sparen. Latente Steuerkonten gibt es in vielen Formen und Größen. Am bekanntesten sind das individuelle Rentenkonto (IRA) und die vereinfachte betriebliche Altersversorgung (SEP).

Die Grundidee ist, dass Sie die Gelder erst dann besteuern, wenn Sie sie abheben. Ab diesem Zeitpunkt werden sie als Einkommen besteuert. Vermutlich wird es niedriger sein als derzeit, weil Sie mit wenig oder keinem verdienten Einkommen in den Ruhestand gehen.

Auch wenn die Vorteile steuerlich latenter Konten erheblich sind, bieten sie einen zusätzlichen Vorteil der Flexibilität, da sich Anleger bei Handelsentscheidungen nicht mit den üblichen steuerlichen Auswirkungen auseinandersetzen müssen. Unter der Voraussetzung, dass Sie Ihr Guthaben auf dem Konto mit latenten Steuern belassen, haben Sie die Freiheit, Positionen vorzeitig zu schließen, wenn sie einen starken Preisanstieg erfahren haben, ohne Rücksicht auf den höheren Steuersatz, der auf kurzfristige Kapitalgewinne angewendet wird.

Passen Sie Ihre Gewinne / Verluste an

In vielen Fällen ist es eine gute Idee, den Verkauf einer rentablen Investition mit dem Verkauf einer verlorenen Investition innerhalb desselben Jahres zu kombinieren. Kapitalverluste können gegen Kapitalgewinne verwendet werden, und kurzfristige Verluste können von kurzfristigen Gewinnen abgezogen werden. Wenn Sie ein besonders schlechtes Jahr haben, können Sie 3.000 US-Dollar Ihres Verlustes auf zukünftige Jahre übertragen. Dies mag kontraintuitiv erscheinen, funktioniert aber sehr gut.

Sogenannte Papiergewinne und -verluste zählen nicht, da nicht garantiert werden kann, dass sich Ihre Anlagen nicht im Wert ändern, bevor Sie Ihre Position glattstellen. Indem Sie sich jedoch aktiv dafür entscheiden, sich (möglicherweise vorübergehend) vom Verlust von Anlagen zu entlasten, können Sie Ihre Kapitalgewinne erfolgreich mit ausgleichenden Verlusten abgleichen und so Ihre Steuerbelastung erheblich verringern.

Veräußerungsgewinne und -verluste werden erst bei Realisierung Ihrer Steuererklärung berücksichtigt.

Brokergebühren zu Lagerkosten hinzufügen

Der Kauf von Aktien ist nicht kostenlos. Sie zahlen immer Provisionen und können auch Überweisungsgebühren zahlen, wenn Sie die Maklergebühren ändern. Diese Kosten sollten zu dem Betrag addiert werden, den Sie bei der Ermittlung Ihrer Kostenbasis für eine Aktie gezahlt haben. Wenn Sie die Aktien verkaufen, ziehen Sie die Provision vom Verkaufspreis der Aktien ab.

Stellen Sie sich diese Kosten als Abschreibungen vor, da es sich um direkte Ausgaben handelt, die anfallen, um das Wachstum Ihres Geldes zu fördern. Schließlich stellen Maklergebühren und Transaktionskosten Geld dar, das direkt aus Ihrer Tasche als Aufwand bei der Durchführung einer Investition anfällt.

Und obwohl moderne Discount-Broker häufig relativ niedrige Gebühren erheben, gibt es keinen Grund, bei der Einreichung Ihrer Steuern alle möglichen Ausgaben zu beanspruchen. Viele kleine Maklergebühren, die im Laufe eines Jahres anfallen, können sich auf Hunderte von Dollar belaufen, und für aktive Trader, die jedes Jahr Hunderte oder sogar Tausende von Trades platzieren, können ihre Auswirkungen erheblich sein.

Halten Sie an Ihren Aktien fest

Hier ist ein weiteres gutes Argument für die Buy-and-Hold-Strategie: Kurzfristige Kapitalgewinne (weniger als ein Jahr) werden immer mit einem höheren Steuersatz besteuert als langfristige. Die Differenz zwischen den Steuersätzen für langfristige und kurzfristige Kapitalgewinne kann in einigen Staaten und Ländern 13% oder mehr betragen. Wenn Sie die langfristigen Auswirkungen der Aufzinsung auf die heute anfallenden Ertragsteuersenkungen berücksichtigen, kann es sich als vorteilhaft erweisen, Ihre Aktien mindestens ein Jahr lang zu halten.

Die meisten Anleger planen, jahrzehntelang an den Aktienmärkten teilzunehmen, vielleicht im Laufe der Jahre von Aktie zu Aktie zu wechseln, aber ihr Geld für die Dauer ihres Kapitalakkumulationszeitraums weiterhin aktiv am Markt zu halten. Wenn Sie dieser Beschreibung entsprechen, sollten Sie sich einen Moment Zeit nehmen, um die steuerlichen Vorteile einer längerfristigen Buy-and-Hold-Strategie in Betracht zu ziehen, wenn Sie dies nicht bereits tun. Die Einsparungen können mehr wert sein, als Sie denken.

Die Quintessenz

Es scheint, dass die Steuergesetze fast so viele Feinheiten enthalten, wie es Anleger gibt, die Steuern zahlen. Teil eines erfolgreichen Finanzplans ist ein kluges Steuermanagement, bei dem sichergestellt wird, dass Sie die Steuervermeidungsmöglichkeiten, die für Ihre Situation gelten, aktiv nutzen und dass Sie keine Ausgaben oder andere Techniken zur Einkommensreduzierung übersehen, die Ihre Steuerlast senken können Verdienste.

Während viele Anleger gespannt darauf sind, über die nächste Anlagemöglichkeit zu lesen, die potenzielle Marktrenditen verspricht, bemühen sich nur wenige auf die gleiche Weise, ihre Steuern zu minimieren. Tun Sie sich selbst einen Gefallen, wenn die Steuersaison in diesem Jahr beginnt, und nehmen Sie sich Zeit, um sicherzustellen, dass Sie alles tun, um Ihr Geld in der Tasche zu behalten. (Wir empfehlen auch, mit einem Steuerplaner zu sprechen.) Die Einsparungen, die Sie erzielen, können zu einer gesunden Steigerung Ihrer jährlichen Rendite führen.