Steuerstrategien für Ihr Ruhestandseinkommen

Wenn Sie in Rente gehen, beziehen Sie Ihr Einkommen in der Regel aus drei möglichen Quellen: Sozialversicherungsleistungen, Ausschüttungen aus IRAs und Pensionsplänen sowie Mittel aus Spareinlagen und anderen Anlagen. Abhängig von Ihrem Einkommensniveau möchten Sie möglicherweise bestimmte Steuerstrategien anwenden, um zu minimieren, was Uncle Sam Ihnen im Ruhestand abverlangt. Hier sind ein paar zu beachten.

Die zentralen Thesen

• Die meisten Rentner sind auf einige unterschiedliche Einkommensquellen angewiesen, und es gibt Möglichkeiten, die Steuern auf diese zu minimieren.
• Eine der besten Strategien besteht darin, in einem steuerfreundlichen Staat zu leben oder umzuziehen.
• Andere Strategien umfassen die Umverteilung von Investitionen, damit diese steuerlich effizient sind, und die Verschiebung von Ausschüttungen aus Altersvorsorgekonten.
• Vergessen Sie nicht, bei der sozialen Sicherheit strategisch vorzugehen: Abhängig von Ihrem sonstigen Einkommen können die Leistungen steuerpflichtig sein.

Lebe in einem steuerfreundlichen Staat

Eine der besten Strategien, um Steuern auf das Ruhestandseinkommen zu sparen, besteht darin, in einem steuerfreundlichen Staat zu leben oder dorthin zu ziehen. Im Zuge des Gesetzes über Steuersenkungen und Beschäftigung wird dies bis 2025 besonders wichtig sein, wenn für die Zwecke der Bundeseinkommenssteuer nur insgesamt 10.000 US-Dollar an lokalem Eigentum sowie staatliche und lokale Einkommens- oder Verkaufssteuern abziehbar sind.

Sieben Staaten haben keine Einkommenssteuer: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington und Wyoming. New Hampshire und Tennessee besteuern nur Zinsen und Dividenden. Ab 2022 wird Tennessee jedoch der Liste der Staaten ohne Steuern beitreten.

Bundesgesetze verbieten den Staaten die Besteuerung von in einem anderen Bundesstaat verdienten Rentenleistungen. Wenn Sie beispielsweise in Kalifornien oder New York (Bundesstaaten mit hohen Steuern) eine Rente beziehen und in den Ruhestand nach Florida oder Texas (Bundesstaaten ohne Steuern) ziehen, werden diese Einkünfte nicht vom Staat besteuert.

Andere Staaten können niedrige Einkommenssteuern oder Sonderpausen für das Ruhestandseinkommen haben. Einige haben möglicherweise keine Steuer auf Sozialversicherungsleistungen und / oder auf einige oder alle Einkünfte aus IRAs und Pensionsplänen.

Überdenken Sie Ihre Investitionen

Möglicherweise möchten Sie Ihre Anlagebestände im Ruhestand ändern - nicht nur, um Steuern zu sparen, sondern auch, um das Kapital zu erhalten. Hier sind ein paar Möglichkeiten:

Kommunalanleihen

Die Zinsen für Kommunalanleihen sind von der Bundeseinkommensteuer befreit, obwohl die Zinsen die Steuer auf Sozialversicherungsleistungen beeinflussen können.

Dividendenaktien

Wenn Sie qualifizierte Dividenden erhalten - im Wesentlichen regelmäßige Dividenden von börsennotierten US-amerikanischen Unternehmen sowie bestimmten ausländischen Unternehmen -, werden diese zu günstigeren Sätzen als dem normalen Einkommen besteuert. Der Steuersatz kann null, 15% oder 20% betragen, abhängig von Ihrem zu versteuernden Einkommen.

Verluste, die Kapitalgewinne ausgleichen

Sie können Verluste aus dem Verkauf von Wertpapieren und anderem Vermögen zum Ausgleich von Kapitalgewinnen verwenden, so dass Sie keine Steuer auf die Gewinne zahlen. Darüber hinaus können Sie bei überschüssigen Kapitalverlusten bis zu 3.000 US-Dollar als Ausgleich für ordentliche Erträge (z. B. Bankzinsen) verwenden und zusätzliche Verluste vortragen.

Vermeiden oder verschieben Sie RMDs

Wenn Sie mindestens 70½ Jahre alt sind, müssen Sie keine Steuern auf erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) von Ihrer traditionellen IRA zahlen, wenn Sie die Mittel an eine Wohltätigkeitsorganisation überweisen. Folgendes ist erforderlich:

• Ihr IRA-Treuhänder oder Verwahrer muss die Gelder direkt an eine von der IRS genehmigte gemeinnützige Organisation überweisen.
• Sie müssen eine schriftliche Bestätigung von der Wohltätigkeitsorganisation erhalten, wie Sie es für einen wohltätigen Beitrag tun würden.

Für diese Strategie gibt es ein jährliches Limit von 100.000 USD. Wenn Sie verheiratet sind, hat jeder Ehepartner ein separates Limit von 100.000 USD. Diese Strategie kann nur für IRAs verwendet werden, nicht für IRA-ähnliche Konten wie SEP IRAs oder SIMPLE IRAs.

Roth IRAs unterliegen keinen RMDs.

Sie können auch die Notwendigkeit der Einnahme von RMDs aufschieben und sicherstellen, dass Ihnen nicht das Ruhestandseinkommen ausgeht, indem Sie in eine spezielle aufgeschobene Rente investieren. Sie können bis zu 125.000 US-Dollar (jedoch nicht mehr als 25% Ihres Kontostands) von Ihrer IRA oder 401 (k) verwenden, um einen qualifizierten Lebensrentenvertrag (QLAC) innerhalb des Rentenkontos zu kaufen. Dem QLAC zugewiesene Mittel sind von RMD-Berechnungen ausgenommen.

Zahlungen von einem QLAC müssen nicht sofort beginnen, sondern müssen spätestens im Alter von 85 Jahren beginnen. Die Zahlungen sind für Sie steuerpflichtig, und die Mittel aus dem QLAC erfüllen automatisch die RMD-Anforderungen für diesen Teil des IRA oder des Pensionsplans.

Berücksichtigen Sie unbedingt die Nachteile eines QLAC, bevor Sie fortfahren. Es gibt keinen Barwert, der vor dem Annuitifizieren abgegriffen werden kann. Für diese Art von Investition können höhere Gebühren anfallen als für andere, die über einen IRA- oder 401 (k) -Plan erhältlich sind. Und Sie müssen das angestrebte Alter (z. B. 85) erreichen, um das Einkommen zu genießen.

Seien Sie strategisch in Bezug auf Sozialversicherungsleistungen

Wenn Sie im vollen Rentenalter keine Sozialversicherung benötigen, weil Sie über ein anderes Einkommen verfügen, können Sie den Erhalt der Leistungen auf 70 Jahre verschieben. Sie erhalten zusätzliche Gutschriften, um Ihre monatlichen Leistungen zu diesem Zeitpunkt zu erhöhen, und müssen dies nicht tun Zahlen Sie jetzt Steuern auf die Leistungen.

Je nachdem, in welchem ​​Jahr Sie geboren wurden, liegt das Renteneintrittsalter zwischen 65 und 67 Jahren.

Wenn Sie Leistungen erhalten, sind diese entweder vollständig steuerfrei oder zu 50% oder 85% in Ihrem Bruttoeinkommen enthalten, abhängig von Ihrem sonstigen Einkommen (einschließlich steuerfreier Zinsen auf Kommunalanleihen). Insbesondere, wenn Ihr vorläufiges Einkommen (ein Begriff, der für die Berechnung des steuerpflichtigen Teils der Sozialversicherungsleistungen eindeutig ist) weniger als 25.000 USD beträgt, wenn Sie ledig sind, oder 32.000 USD, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, ist keine Ihrer Sozialversicherungsleistungen besteuert.

Wenn Sie ledig sind und Ihr Einkommen zwischen 25.000 und 34.000 US-Dollar liegt - oder zwischen 32.000 und 44.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen -, sind 50% der Leistungen steuerpflichtig. Einkünfte über 34.000 USD bzw. 44.000 USD bedeuten, dass 85% der Leistungen im Bruttoeinkommen enthalten sind. Verheiratete, die getrennt einreichen, erhalten automatisch 85% der Leistungen, die im Bruttoeinkommen enthalten sind.

Da der zu versteuernde Teil der Sozialversicherungsleistungen von Ihrem anderen Einkommen abhängt, sollten Sie dies so weit wie möglich kontrollieren. Hier sind ein paar Ideen:

• Reduzieren Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen indem Sie einen Beitrag zu IRAs und 401 (k) -Rabattplänen leisten, wenn Sie noch arbeiten.
• Beschränken Sie den Verkauf von Wertpapieren. Während der Umsatz in erster Linie von finanziellen Erwägungen bestimmt werden sollte, sollten Sie den Umsatz nach Möglichkeit einschränken, damit Ihr Einkommen Sie nicht über die 50-prozentige Einbeziehung hinaus auf die 85-prozentige Einbeziehung treibt.
• Nehmen Sie Auszahlungen von einer Roth IRA vor, wenn Sie eine haben . Entnahmen aus einer Roth IRA sind im Ruhestand steuerfrei und werden bei der Berechnung der Steuer auf Sozialversicherungsleistungen nicht berücksichtigt.

Die Quintessenz

Es ist wichtig, auf steuerliche Strategien für Ihr Ruhestandseinkommen zu achten, aber es gibt keine einheitliche richtige Strategie. Die persönliche Situation jeder Person ist unterschiedlich und eine Steuerstrategie muss auf Sie zugeschnitten werden. Sprechen Sie mit einem Steuer- oder Finanzberater, um mehr zu erfahren und einen individuellen Plan zusammenzustellen.