Spousal IRA
Eine Ehegatten-IRA ist eine Strategie, die es einem berufstätigen Ehegatten ermöglicht, im Namen eines nicht berufstätigen Ehegatten einen Beitrag zur IRA zu leisten, um die Einkommensanforderungen zu umgehen. Dies schafft eine Ausnahme von der Bestimmung, dass eine Person Einkommen verdient haben muss, um zu einer IRA beizutragen. Das Einkommen des berufstätigen Ehepartners muss jedoch gleich oder höher sein als die gesamten IRA-Beiträge, die für beide Ehepartner geleistet wurden. Ehepartner-IRAs sind normale Roth- oder traditionelle IRAs, die von verheirateten Paaren verwendet werden. Sie sind keine gemeinsamen Konten; Jede IRA wird im Namen eines einzelnen Ehepartners eingerichtet. Ab 2019 können Paare, die verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, mit einer Ehepartner-IRA-Strategie 12.000 US-Dollar an IRAs zahlen - oder 14.000 US-Dollar, wenn sie 50 Jahre oder älter sind, aufgrund der Nachholbeitragsregelung.
UNTERBRECHEN Spousal IRA
Um sich für einen Ehegattenbeitrag der IRA zu qualifizieren, muss das Ehepaar auch eine gemeinsame Steuererklärung einreichen (gemeinsame Eheeinreichung). Ehegatten-IRAs können entweder traditionelle IRAs oder Roth-IRAs sein und unterliegen denselben jährlichen Beitragsgrenzen, Einkommensgrenzen und Aufholbeitragsbestimmungen wie traditionelle IRAs und Roth-IRAs. Während IRAs nicht auf den Namen beider Ehepartner gemeinsam geführt werden können, können Ehepartner ihre Kontoverteilungen im Ruhestand teilen.
Ehepartner-IRAs ermöglichen es Paaren, ihre Altersvorsorge zu beschleunigen. Weitere 6.000 USD pro Jahr über einen Zeitraum von 30 Jahren bei einer Rendite von 5% können im Ruhestand weit über 400.000 USD betragen.
Spousal IRAs: Wie sie funktionieren
Das IRS verfügt über umfassende Regeln für die Strukturierung von IRAs und spezifische Richtlinien für den Einsatz von IRA-Strategien für Ehepartner. Nach Angaben des IRS darf die Höhe Ihrer kombinierten Beiträge nicht höher sein als die steuerpflichtige Entschädigung, die Sie bei Ihrer gemeinsamen Rückkehr angegeben haben. Siehe die Formel in IRS-Publikation 590-A. Bemerkenswert ist, dass, wenn keiner der Ehegatten an einer betrieblichen Altersvorsorge teilgenommen hat, alle ihre Beiträge abziehbar sind.
Für Ehepaare, bei denen der Ehegatte, der den IRA-Beitrag leistet, gemeinsam in den Ruhestand tritt, liegt der Ausstiegsbereich laut IRS zwischen 103.000 und 123.000 US-Dollar im Jahr 2019, von 101.000 bis 121.000 US-Dollar im Jahr 2018.
Für einen IRA-Beitragszahler, der nicht an einer betrieblichen Altersversorgung beteiligt ist und mit jemandem verheiratet ist, wird der Abzug gestrichen, wenn das Einkommen des Paares im Jahr 2019 zwischen 193.000 und 203.000 US-Dollar liegt, nach 189.000 und 199.000 US-Dollar im Jahr 2018.
Spousal IRA Beitragsbegrenzungen und Frist
Ab 2019 kann jede Hälfte eines Paares, das eine Ehepartner-IRA-Strategie einsetzt, 6.000 US-Dollar beitragen - gegenüber 5.500 US-Dollar im Jahr 2018. Weitere 1.000 US-Dollar können von jeder Person beigesteuert werden, wenn sie 50 Jahre oder älter sind. Dies entspricht einer Gesamtsumme von 12.000 bis 14.000 USD für 2019 bzw. 11.000 bis 13.000 USD für 2018. Die Beiträge müssen bis zum Steuererklärungstermin (einschließlich Verlängerungen) eingegangen sein. Sie können beispielsweise bis zum 15. April 2019 oder später einen Beitrag zu Ihrer IRA 2018 leisten, wenn Sie eine Erweiterung beantragen.
Spousal IRAs werden von IRS-anerkannten Instituten angeboten, darunter Banken, Maklerfirmen, einige Kreditgenossenschaften sowie bundesweit versicherte Sparkassen- und Kreditverbände. Mit Investopedia's Best Brokers for IRAs können Sie Broker nebeneinander vergleichen, um denjenigen zu finden, der Ihren Investitionsanforderungen entspricht.
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