ROTH, SEP und Traditional IRA: Was ist der Unterschied?

Was ist der Unterschied zwischen einer Roth IRA, einer individuellen IRA und einer SEP IRA? Welches ist das Beste für dich? Alle drei sind Vorsorgekonten. Die Teilnehmer zahlen Geld auf das Konto ein, wo es mit verschiedenen Finanzprodukten angelegt wird, die Kontoinhabern zur Verfügung stehen. Es gibt jedoch einige Unterschiede zwischen diesen allgemeinen Altersguthaben

Erfahren Sie im Folgenden mehr über diese drei gängigen Arten von Altersguthaben.

Traditionelle IRA

Die traditionelle IRA ist die häufigste Art der IRA. Sie ermöglicht es Privatpersonen, das Vorsteuerergebnis auf Investitionen zu lenken, die steuerlich latent wachsen können. Millionen von 401 (k) und anderen betrieblichen Altersversorgungsplänen werden jedes Jahr in traditionelle IRA übertragen, wenn Arbeitnehmer in den Ruhestand treten oder den Arbeitgeber wechseln.

Steuerabzüge für jährliche Beiträge können für diese Art von IRA gelten, wenn das Einkommen unter bestimmte Grenzen fällt. Leider sieht das IRS diese Mittel als Beiträge vor Steuern an, und wenn Abhebungen später im Leben vorgenommen werden, werden die Abhebungen dann als gewöhnliches Einkommen besteuert. Im Alter von 70 ½ Jahren müssen traditionelle IRA-Inhaber die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMD) vornehmen, damit das Geld nicht für immer steuerlich aufgeschoben werden kann.

Die traditionellen IRA-Beiträge sind ab 2019 auf 6.000 USD pro Jahr begrenzt, und für Personen über 50 Jahren ist ein zusätzlicher Aufholbeitrag von 1.000 USD zulässig.

SEP IRA

Die vereinfachte Arbeitnehmerrente IRA (SEP IRA) wird von einem Arbeitgeber oder einem Selbständigen eingerichtet. Selbständige können Beiträge zur Altersvorsorge für sich selbst oder ihre Mitarbeiter leisten, ohne an einem komplexen qualifizierten Altersvorsorgeplan beteiligt zu sein. Arbeitgeber erhalten einen Steuerabzug für Beiträge und leisten Beiträge nach freiem Ermessen.

Viele kleine Arbeitgeber bevorzugen SEP-Pläne aufgrund der Zulassungsvoraussetzungen für Beitragszahler, einschließlich eines Mindestalters von 21 Jahren, einer Beschäftigung von mindestens drei Jahren und einer Mindestentschädigung von 500 USD. Darüber hinaus bietet eine SEP IRA Arbeitgebern die Möglichkeit, Beiträge in Jahren mit Geschäftsunterbrechungen zu überspringen. Die Arbeitgeberbeiträge dürfen höchstens 25 Prozent der Vergütung eines Arbeitnehmers oder höchstens 56.000 US-Dollar (für 2019) betragen. Wie bei der traditionellen IRA werden Rücknahmen von SEP-IRA im Ruhestand als normales Einkommen besteuert, während Beiträge steuerfrei sind. Es gelten jedoch die Rücktrittsbedingungen für 70½-Jährige.

Roth IRA

Die Roth IRA wurde 1997 als neueste Ergänzung zu den individuellen Altersvorsorgekonten für Privatpersonen gegründet. Die steuerliche Behandlung unterscheidet sich erheblich von den meisten anderen IRA.

Beitragsbeschränkungen sind die gleichen wie für herkömmliche IRAs, es sind jedoch keine Steuerabzüge für Beiträge zu Roth IRAs verfügbar. Im Gegensatz zu allen anderen IRA-Typen wird bei Abhebungen keine normale Einkommenssteuer gezahlt, da die Beiträge zum Zeitpunkt der ursprünglichen Besteuerung besteuert wurden. Roth IRAs sind attraktive Optionen für Personen, die im Ruhestand einen höheren Steuersatz als derzeit erwarten. Es gibt ihnen die Möglichkeit, Steuern im Voraus zum niedrigeren Satz zu zahlen und dann steuerfrei abzuheben, obwohl der Vorteil, eine größere Menge Geld zusammenzurechnen, verloren geht. Im Alter von 70½ Jahren sind keine erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) erforderlich.

Die zentralen Thesen

• Der traditionelle IRA, der SEP IRA und der Roth IRA sind alle Altersguthaben, mit denen sich die Menschen auf den Ruhestand vorbereiten können.
• Eine Roth IRA ist insofern einzigartig, als Geld nach Steuern hinterlegt wird und beim Abheben nicht besteuert wird.
• SEP-IRAs werden in der Regel von Arbeitgebern oder Selbständigen eingerichtet.

Advisor Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornien

Mit einer traditionellen IRA tragen Sie Geld vor Steuern bei, das Ihr zu versteuerndes Einkommen verringert. Wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben, wird es als normales Einkommen besteuert, was bedeutet, dass Ihre Steuerpflicht aufgeschoben wurde.

Mit einem Roth IRA tragen Sie Geld nach Steuern bei. Beiträge bieten keine Steuervergünstigung im Voraus. Stattdessen sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei.

Ein SEP wird sowohl von einem Arbeitgeber als auch von einem Selbständigen eingerichtet und ermöglicht es dem Arbeitgeber, Beiträge auf die Konten berechtigter Arbeitnehmer zu leisten. Der Arbeitgeber erhält einen Steuerabzug für Beiträge, und der Arbeitnehmer wird nicht auf diese Beiträge besteuert, obwohl seine eventuellen Entnahmen mit seinem Einkommensteuersatz besteuert werden. Ein Selbständiger ist sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer, sodass er oder sie sein eigenes Konto auflädt.