Nicht alle Altersvorsorgekonten sollten steuerlich abgegrenzt werden

Millionen von Amerikanern im ganzen Land verschwenden Geld in allen Formen von IRAs, Renten und von Arbeitgebern gesponserten Pensionsplänen, sowohl in qualifizierter als auch in nicht qualifizierter Form. Die Steuerstundung, die diese Pläne und Konten bieten, ist in vielen Fällen schwer zu übertreffen, und die jetzt verfügbaren IRAs und 401 (k) von Roth können besonders wirksam sein, um das Einkommen nach Steuern zu schützen. Es gibt jedoch Zeiten, in denen die Steuer aus Ausschüttungen von Altersversorgungsplänen höher sein kann als die Steuer, die aus nicht geschützten steuerpflichtigen Anlagen erzielt werden würde. In diesem Artikel zeigen wir Ihnen, wann es möglicherweise besser ist, Ihr Vermögen dem Steuermann auszusetzen, wenn Sie für den Ruhestand sparen.

Arten von Investitionen Die erste Frage, die die meisten Menschen stellen, lautet: "Welche Arten von Investitionen sollten auf steuerlich latenten Konten angelegt werden?" Aufgrund ihrer Natur bieten latente Steuern den größten Vorteil, wenn sie Investitionen schützen, die häufige Cashflows generieren, oder Ausschüttungen, die ansonsten steuerpflichtig wären, wodurch diese Zahlungen vollständig bleiben und am effizientesten reinvestiert werden können. Daher gibt es insbesondere zwei Arten von Anlagen, die sich am besten für ein steuerlich latentes Wachstum eignen: steuerpflichtige Investmentfonds und Anleihen. Diese beiden ergeben die häufigsten steuerpflichtigen Ausschüttungen wie Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne.

Investmentfonds schütten jährlich Kapitalgewinne an alle Aktionäre aus, unabhängig davon, ob diese Anleger tatsächlich eine ihrer Aktien liquidiert haben oder nicht. Staats- und Unternehmensanleihen zahlen regelmäßig Zinsen, die entweder vollständig oder zumindest auf Bundesebene steuerpflichtig sind, es sei denn, sie werden auf ein Konto mit latenten Steuern eingezahlt. Dies ist natürlich nur dann ein Problem, wenn der Anleger nicht beabsichtigt, die Einnahmen aus diesen Anlagen zu nutzen. Steuerpflichtige Anleihen und Investmentfonds sind möglicherweise eine gute Idee für diejenigen, die von den Einnahmen aus diesen Anlagen leben müssen. Die meisten Zins- und Dividendenerträge werden normalerweise mit dem gleichen Steuersatz besteuert wie die Ausschüttungen von IRA- und Pensionsplänen, aber in einigen Fällen können sie tatsächlich mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden.

Steuerpflichtige Anlagen Es gibt verschiedene Arten von Anlagen, die mit angemessener Effizienz wachsen können, obwohl sie steuerpflichtig sind. Im Allgemeinen ist jede Investition oder Sicherheit, die für die Behandlung von Kapitalgewinnen in Frage kommt, ein guter Kandidat für ein steuerpflichtiges Sparkonto. Diese Kategorie umfasst Einzelaktien, Hartvermögen (wie Immobilien und Edelmetalle) und bestimmte Arten von Investmentfonds (wie börsengehandelte Fonds und Indexfonds). Wenn die Kapitalgewinnsätze sinken, sind steuerpflichtige Anlagen für Anleger in bestimmten Situationen attraktiver, z. B. wenn sie langfristige Mietobjekte besitzen.

Aktien Viele Immobilientransaktionen können als Ratenverkäufe strukturiert werden, so dass der Verkäufer Kapitalgewinne weiter aufschieben und weniger Einnahmen pro Jahr erzielen kann, als dies mit einer Pauschalabrechnung möglich ist. Aktien, insbesondere Aktien, die wenig oder gar keine Dividenden ausschütten, lassen sich besser auf einem steuerpflichtigen Konto vermehren, solange sie länger als ein Jahr gehalten werden. Einzelne Aktien, die auf einem latenten Steuerkonto gehalten werden, können häufig mit einem höheren Steuersatz als steuerpflichtige Aktien besteuert werden, da Verkaufserlöse, die als Pensionsplanausschüttungen verwendet werden, unabhängig von ihrer Haltedauer immer als ordentliches Einkommen besteuert werden.

Daher zahlen Anleger mit Ausnahme der niedrigsten Steuerklasse normalerweise weniger Steuern auf den Verkauf von steuerpflichtigen Aktien. Gleiches gilt für bestimmte Arten von börsengehandelten Fonds, wie zum Beispiel Standard and Poor's Depository Receipts (SPDRs), mit denen Anleger direkt in den S & P 500-Index investieren können, sowie für andere Indexfonds, die keinerlei Dividendenerträge ausschütten. Versorgeraktien und Vorzugsaktien werden ebenfalls auf Privatkundenkonten gehalten, da die Dividendenerträge häufig von Anlegern zur Begleichung monatlicher Rechnungen oder anderer Ausgaben verwendet werden. Diese Aktien können jedoch auch für steuerlich latente Anleger geeignet sein, die eine Diversifikation anstreben.

Unit Investment Trusts Unit Investment Trusts (UITs) können nützliche steuerpflichtige Instrumente sein, da Aktien, die an Wert verloren haben, beim Verkauf absetzbare Kapitalverluste verursachen können, wenn der Trust am Ende seiner Laufzeit zurückgesetzt wird. Anleger, die ihre UITs tatsächlich auszahlen lassen, anstatt sie zurücksetzen zu lassen, müssen möglicherweise mit hohen Kapitalgewinnausschüttungen rechnen.

Letztendlich lässt sich jede Art von Investition, die im Laufe der Zeit an Wert gewinnt, ohne dass ein zu versteuerndes Einkommen ausgeschüttet wird, besser auf einem zu versteuernden Konto belassen, so dass Gelder, die steuerlich latenten Fahrzeugen zugewiesen werden, für weniger steuereffiziente Instrumente verwendet werden können. Wie bereits erwähnt, gilt dies insbesondere für Anleger, die möglicherweise Erträge benötigen, die zur Deckung der Lebenshaltungskosten ausgeschüttet werden.

Ein Sonderfall: Annuitäten Da Annuitäten von Natur aus steuerlich abgegrenzt sind, war die Frage, ob sie auf einem Rentenkonto oder in der IRA verwendet werden sollen, unter Finanzfachleuten umstritten. Sie eignen sich jedoch ideal für einkommensstarke Anleger, die ihr zu versteuerndes Kapitaleinkommen senken möchten und ihre anderen Optionen für das Altersguthaben ausgeschöpft haben.

Fazit Obwohl steuerlich latente Altersvorsorgekonten für Millionen von Sparern von großem Nutzen sind, ist es nicht ratsam anzunehmen, dass alle Arten von Investitionen von der Besteuerung abgeschirmt werden sollten. Roth-Konten können eine Ausnahme sein, da sie Ihre Einkünfte vor sofortiger Besteuerung schützen, und die Einkünfte können sogar steuerfrei sein, wenn bestimmte Anforderungen erfüllt sind. Um die bestmögliche Zuordnung Ihres Altersguthaben zu ermitteln, sollten Sie die aktuellen und möglichen künftigen Kapitalertragssteuersätze im Verhältnis zu der Steuer, die auf die Ausschüttungen von Altersversorgungsplänen gezahlt wird, sorgfältig überprüfen.