Wie ein 403 (b) nach der Pensionierung funktioniert

Sie haben jahrelang treu zu Ihrem 403 (b) -Plan beigetragen. Du gehst gleich in Rente. Was jetzt? Wie (oder ob) Sie dieses Geld abheben sollten, hängt von einer Reihe von Faktoren und Optionen ab, die Ihnen zur Verfügung stehen.

Arten von 403 (b) Plänen

Ihr 403 (b) -Plan ist entweder eine steuerlich geschützte aufgeschobene Rente von einer Versicherungsgesellschaft, ein Depot bei einem in Investmentfonds investierten Makler oder ein Konto, auf dem Sie entweder investieren können.

Ihre Beiträge wurden wahrscheinlich vor Steuern geleistet (wie die zu einem 401 (k) -Plan). Etwa 403 (b) Pläne bieten die Option, einen sogenannten Designated Roth-Beitrag mit Nachsteuer-Dollars zu leisten. (Weitere Informationen zu Roth-Funktionen.)

Die Grundregeln

Erstens müssen Sie bei Ihrer Pensionierung nicht alle oder tatsächlich alle Gelder von Ihrem Konto 403 (b) abziehen. Wenn Sie Geld auf Ihrem Konto 403 (b) belassen, wird es weiter angesammelt, bis Sie es abheben, annuitifizieren oder später umdrehen.

Wenn Sie jedoch eine Auszahlung planen - und vor dem 55. Lebensjahr in den Ruhestand treten -, müssen Sie regelmäßige Einkommenssteuern zuzüglich einer 10-prozentigen Strafe auf den Betrag zahlen, es sei denn, Sie stimmen zu, dass die regelmäßigen Zahlungen für mindestens fünf Jahre im Wesentlichen gleich sind oder bis Sie 59½ Jahre alt sind (je nachdem, welcher Zeitraum länger ist). Die Höhe dieser Zahlungen richtet sich nach Ihrer voraussichtlichen Lebensdauer. Dies gilt für den herkömmlichen Plan 403 (b); Bei der Roth-Version zahlen Sie keine Einkommensteuer, da die Beiträge mit dem Nettoeinkommen (nach Steuern) geleistet wurden. aber die Strafe wird wahrscheinlich immer noch gelten.

Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, als Sie in den Ruhestand treten, können Sie einen Teil oder alle Gelder in einer Pauschale abheben. Paradoxerweise ist jedoch jeder Betrag, den Sie abheben, nach Angaben des IRS nicht als Pauschalausschüttung im Rahmen der 10-Jahres-Steueroption zu qualifizieren. Dies bedeutet, dass Sie Ihre Steuerschuld nicht auf ein Jahrzehnt verteilen können, sondern alle fälligen Einkommenssteuern für den Betrag zahlen müssen, der in dem Jahr anfällt, in dem Sie das Geld abheben. Bedenken Sie, dass eine beträchtliche Auszahlung zu einer höheren Steuerklasse führen kann.

Wenn Sie 70½ Jahre alt werden, müssen Sie laut Regierungsverordnung Geld von Ihrem Konto abheben. Es gibt eine vorgeschriebene Mindestausschüttung (RMD), die Sie jährlich einnehmen müssen. Diese richtet sich nach Ihrem Alter und dem Alter Ihres Ehepartners (falls vorhanden). Mit den Jahren schrittweise ansteigend, wird dies durch Teilen des vorherigen Jahresendwerts des Rentenkontos durch einen Verteilungszeitraum aus einer der Lebenserwartungstabellen des IRS bestimmt. Wenn Sie ein Jahr lang nicht die richtige Ausschüttung vornehmen, fällt eine nicht abziehbare Verbrauchsteuer in Höhe von 50% an. Die meisten Planadministratoren sorgen für die automatische Berechnung und Verteilung von RMDs pro Jahr.

Was zu tun ist: Rentenoption

Unabhängig davon, welche Art von 403 (b) -Plan Sie haben, möchten Sie möglicherweise einen Teil oder die Gesamtheit davon annuitieren, wenn Sie in den Ruhestand treten. Indem Sie regelmäßige, feste Auszahlungen vereinbaren, sichern Sie sich einen garantierten Einkommensstrom für das Leben (oder einen bestimmten Zeitraum), unabhängig davon, wie sich die Börse oder die Wirtschaft entwickeln. Die meisten Experten warnen davor, das gesamte Guthaben in Ihrer Altersvorsorge zu streichen - insbesondere, wenn Sie bereits eine leistungsorientierte Rente beziehen. Wenn ja, bedeutet dies, dass ein Teil Ihres Ruhestandseinkommens sozusagen bereits in Rentenform vorliegt. Möglicherweise möchten Sie die Flexibilität Ihrer anderen Assets beibehalten.

Ihre Rente muss nicht aufhören, wenn Sie dies tun; Sie können es jemand anderem hinterlassen. Abhängig von den Wahlen oder Optionen, die Sie wählen (oder nicht wählen), unterliegt der Begünstigte bei Ihrem Tod möglicherweise einer Schenkungssteuer. Wenn es sich jedoch um eine Leibrente mit Hinterbliebenen handelt, bei der nur Sie und Ihr Ehepartner Anspruch auf Zahlungen haben, wird die Leibrente laut IRS wahrscheinlich für den unbefristeten Eheabzug in Frage kommen.

Was zu tun ist: Die Rollover-Option

Möglicherweise möchten Sie Ihren 403 (b) -Plan ganz oder teilweise auf ein anderes steuerlich begünstigtes Konto übertragen: 401 (k) (bei einem anderen Arbeitgeber), eine traditionelle IRA, eine Roth IRA, eine Unternehmens-403 ( a) Rentenplan oder staatlich geförderter 457 Plan. Warum? Besserer Zugriff auf Ihre Gelder; verschiedene und vielfältigere Anlagemöglichkeiten oder ein besseres Geldmanagement während Ihrer Rentenjahre.

Es gibt Regeln für das, was Sie möglicherweise überschreiben oder nicht. Im Allgemeinen müssen Sie die innerhalb von 60 Kalendertagen eingegangenen Ausschüttungsbeträge verlängern, damit der Betrag als nicht steuerpflichtig behandelt wird. Sie dürfen RMDs oder eine dieser „im Wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen“ aus einer vorzeitigen Pensionierung (vor dem 55. Lebensjahr) nicht verlängern. Sie können 403 (b) Gelder nur dann in eine Roth IRA rollen, wenn für das Konto dieselben Einschränkungen gelten wie bei einem Rollover von einer herkömmlichen IRA. Weitere Informationen zu Rollover-Optionen finden Sie in der IRS-Publikation 571.

Wenn Sie ein pensionierter Beamter der öffentlichen Sicherheit sind (Polizist, Feuerwehrmann, Kaplan, Rettungs- / Rettungssanitäter), haben Sie einen zusätzlichen Vorteil. Sie können bis zu 3.000 USD von Ihrem 403 (b) -Plan abheben und damit die Unfall-, Kranken- oder Pflegeversicherung bezahlen. Wenn die Prämien direkt gezahlt werden, ist diese Auszahlung nicht in Ihrem zu versteuernden Einkommen enthalten. Die IRS-Publikation 575 enthält weitere Informationen.

Die Quintessenz

In Bezug auf die Behandlung der hart erarbeiteten Inhalte Ihres 403 (b) -Pakets ist es für die Mehrheit der 403 (b) -Paketbesitzer am besten, eine Kombination aus Renten- und Anlageportfolio zu finden. Dies sorgt für einen stetigen Einkommensstrom sowie für die Fähigkeit, einen gewissen Kapitalzuwachs zu erzielen.

Wenden Sie sich einfach an Ihren Plansponsor und geben Sie an, wie viel Sie abheben möchten, um eine Auszahlung oder eine Überweisung zu veranlassen. Es wird Papierkram geben. Oft behält der Sponsor automatisch einen Teil dieses Betrags für Steuern ein (in der Regel 20%). Berücksichtigen Sie dies bei Ihrer Anfrage oder geben Sie an, dass Sie die Steuern nicht einbehalten möchten.