Wie 401 (k) Matching funktioniert

Die Arbeitgeberübereinstimmung Ihrer 401 (k) -Beiträge bedeutet, dass Ihr Arbeitgeber einen bestimmten Betrag zu Ihrem Altersvorsorgeplan beiträgt, der auf der Höhe Ihres eigenen Jahresbeitrags basiert.

Abhängig von den Bestimmungen des 401 (k) -Programms Ihres Arbeitgebers können Ihre Beiträge zu Ihrem Altersguthaben auf verschiedene Weise durch Arbeitgeberbeiträge abgeglichen werden. In der Regel entsprechen die Arbeitgeber einem Prozentsatz der Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Anteil des Gesamtgehalts. Gelegentlich können sich Arbeitgeber dafür entscheiden, die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Dollarbetrag unabhängig von der Arbeitnehmerentschädigung anzupassen.

Passende Beiträge: Wie viel und wann

Die spezifischen Bedingungen von 401 (k) -Plänen variieren stark. Abgesehen von der Notwendigkeit, bestimmte vorgeschriebene Beitragsgrenzen und Auszahlungsbestimmungen einzuhalten, die vom Employee Retirement Income Security Act (ERISA) vorgeschrieben sind, legt der fördernde Arbeitgeber die spezifischen Bedingungen für jeden 401 (k) -Plan fest.

Die zentralen Thesen

• Wenn ein Arbeitgeber Ihren Beiträgen entspricht, fügt er Ihrem 401 (k) Konto einen bestimmten Betrag hinzu, der davon abhängt, wie viel Sie jährlich beitragen.
• Die gängigste Methode, mit der Arbeitgeber übereinstimmende Beiträge ermitteln, besteht darin, einen bestimmten Prozentsatz des Beitrags eines Arbeitnehmers bis zu einer bestimmten Grenze abzugleichen.
• Wenn Sie ein Arbeitgebermatch nicht ausnutzen, bedeutet dies, dass Sie "freies Geld" auf dem Tisch belassen.

Ihr Arbeitgeber kann sich dafür entscheiden, eine sehr großzügige Übereinstimmungsformel zu verwenden, oder sich dafür entscheiden, die Beiträge der Arbeitnehmer überhaupt nicht abzugleichen. Einige 401 (k) -Pläne bieten weitaus großzügigere Übereinstimmungen als andere. Unabhängig davon, um welches Spiel es sich handelt, es handelt sich um kostenloses Geld, das Ihrem Altersguthaben gutgeschrieben wird. Lassen Sie es also am besten nicht auf dem Tisch.

Überprüfen Sie anhand der Bedingungen Ihres Plans, ob und wann Ihr Arbeitgeber entsprechende Beiträge leistet. Nicht alle Arbeitgeberbeiträge zu den Pensionsplänen für Mitarbeiter 401 (k) sind das Ergebnis des Abgleichs. Die Arbeitgeber können sich dafür entscheiden, die Pläne der Arbeitnehmer unabhängig von den Arbeitnehmerbeiträgen regelmäßig aufzuschieben, obwohl dies nicht besonders häufig ist.

Formeln für Arbeitgeberabgleichsbeiträge

In den meisten Fällen gleichen Arbeitgeber die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem Prozentsatz des Jahreseinkommens ab. Diese Begrenzung kann auf eine von mehreren Arten auferlegt werden. Ihr Arbeitgeber kann sich dafür entscheiden, 100% Ihrer Beiträge bis zu einem Prozentsatz Ihrer Gesamtvergütung oder einen Prozentsatz der Beiträge bis zur Höchstgrenze zu decken. Obwohl das Gesamtlimit für Arbeitgeberbeiträge gleich bleibt, müssen Sie in letzterem Szenario mehr zu Ihrem Plan beitragen, um die maximal mögliche Übereinstimmung zu erzielen.

Einige Arbeitgeber können unabhängig vom Einkommen bis zu einem bestimmten Dollarbetrag passen, wodurch ihre Haftung auf hoch vergütete Arbeitnehmer beschränkt wird. Beispielsweise kann ein Arbeitgeber festlegen, dass nur die ersten 5.000 US-Dollar Ihrer Arbeitnehmerbeiträge angerechnet werden.

Das IRS verlangt, dass alle 401 (k) -Pläne jährlich einem Nichtdiskriminierungstest unterzogen werden, um sicherzustellen, dass hoch vergütete Mitarbeiter nicht mehr von steuerlich latenten Beiträgen profitieren.

"Ihr Arbeitgeber könnte 100% oder sogar einen Dollarbetrag basierend auf einer Formel erreichen, aber dies kann teuer werden und normalerweise möchten die Eigentümer, dass ihre Mitarbeiter einen Teil ihres Ruhestands in Anspruch nehmen, während sie weiterhin einen Anreiz bieten", sagt Dan Stewart, CFA®, Präsident, Revere Asset Management, Inc., in Dallas.

So funktioniert Matching

Angenommen, Ihr Arbeitgeber bietet eine 100% ige Übereinstimmung aller Ihrer Beiträge pro Jahr, maximal jedoch 3% Ihres Jahreseinkommens. Wenn Sie 60.000 US-Dollar verdienen, kann Ihr Arbeitgeber jedes Jahr höchstens 1.800 US-Dollar einbringen. Um diesen Vorteil zu maximieren, müssen Sie außerdem 1.800 US-Dollar einbringen. Wenn Sie mehr als 3% Ihres Gehalts beisteuern, sind die zusätzlichen Beiträge unerreicht. Wenn Sie in einem Jahr 5.000 US-Dollar einbringen, schöpft Ihr Arbeitgeber die entsprechende Anforderung aus und gibt Ihnen einen Gesamtbeitrag von 6.800 US-Dollar.

Ein partielles Übereinstimmungsschema mit einer Obergrenze ist üblicher. Angenommen, Ihr Arbeitgeber zahlt 50% Ihrer Beiträge, was bis zu 6% Ihres Jahresgehalts entspricht. Wenn Sie 60.000 US-Dollar verdienen, können Ihre Beiträge in Höhe von 6% Ihres Gehalts (3.600 US-Dollar) abgeglichen werden. Ihr Arbeitgeber entspricht jedoch nur 50%, was bedeutet, dass die gesamte Matching-Leistung immer noch auf 1.800 USD begrenzt ist. Nach dieser Formel müssen Sie doppelt so viel zum Ruhestand beitragen, um den vollen Nutzen aus dem Arbeitgebervergleich zu ziehen.

Wenn Ihr Arbeitgeber einen bestimmten Dollarbetrag erreicht, wie im ersten Beispiel, müssen Sie diesen Betrag zur Maximierung der Leistungen beitragen, unabhängig davon, welchen Prozentsatz Ihres Jahreseinkommens er ausmacht.

Beitragsbeschränkungen

Unabhängig davon, ob die Beiträge zu Ihrem 401 (k) von Ihnen oder vom Arbeitgeberabgleich stammen, unterliegen alle Stundungen einem jährlichen Beitragslimit, das vom Internal Revenue Service (IRS) vorgeschrieben wird. Für Arbeitgeber im Jahr 2019 beträgt der Gesamtbeitrag zu allen 401 (k) -Konten desselben Mitarbeiters (unabhängig vom aktuellen Beschäftigungsstatus) 56.000 USD oder 100% der Entschädigung, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.

Sie zahlen keine Steuern auf entsprechende Beiträge, bis Sie sie im Ruhestand abheben.

Die von Arbeitnehmern vorgenommenen Lohnaufschübe sind jedoch auf 19.000 US-Dollar im Jahr 2019 begrenzt, gegenüber 18.500 US-Dollar im Jahr 2018. Kurz gesagt, ein Sparer kann jährlich bis zu 401 (k) und ein Arbeitgeber bis zu 18.500 US-Dollar aufschieben das IRS-Jahreslimit (56.000 US-Dollar im Jahr 2019 gegenüber 55.000 US-Dollar im Jahr 2018) durch Match oder zusätzliche Vergütung.

Um es klar auszudrücken: Die Summe, die Ihr Arbeitgeber zusammenbringt, wird nicht auf Ihre jährliche Entgeltumwandlungsgrenze angerechnet. Denken Sie daran, dass diese Grenzwerte möglicherweise jedes Jahr aktualisiert werden. Die Ankündigung des nächsten Jahreslimits erfolgt in der Regel im Oktober oder November.

Das IRS ermöglicht es auch Personen über 50 Jahren, zusätzliche Nachholbeiträge zu leisten, um Mitarbeiter, die sich dem Ruhestand nähern, zu ermutigen, ihre Ersparnisse aufzustocken. Für das Jahr 2019 beträgt das jährliche Beitragslimit 6.000 US-Dollar, das gegenüber dem Jahr 2018 unverändert bleibt.

401 (k) Vesting-Zeitpläne

Informieren Sie sich nicht nur über die entsprechenden Anforderungen Ihres 401 (k) -Plans, sondern auch über den Ausübungszeitplan Ihres Plans.

Ein Vesting-Zeitplan bestimmt den Grad Ihres Eigentums an Arbeitgeberbeiträgen, basierend auf der Anzahl der Jahre Ihrer Beschäftigung. Selbst wenn Ihr Arbeitgeber ein sehr großzügiges Matching-System hat, können Sie einige oder alle dieser Beiträge einbüßen, wenn Ihr Arbeitsverhältnis - freiwillig oder unfreiwillig - vor Ablauf einer bestimmten Anzahl von Jahren gekündigt wird.

Beachten Sie jedoch, dass alle Beiträge, die Sie auf Ihr 401 (k) -Konto leisten, jederzeit zu 100% unverfallbar sind und nicht verfallen können.

"Ein typischer Zeitplan gibt einem Mitarbeiter einen Prozentsatz der Eigentumsverhältnisse an, der im Gleichschritt mit der Amtszeit des Mitarbeiters stetig zunimmt. Laut dem Bureau of Labour Statistics beträgt die durchschnittliche Anzahl der Jahre, die voll ausübbar sind, fünf, so Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von "The 12-Step Recovery Program for Active Investors".