Kann ich mit meiner IRA meine College-Darlehen bezahlen?

Die schnelle Antwort lautet ja, aber ... Es gibt einige wichtige Unterschiede, abhängig davon, welche Art von IRA Sie haben, wie alt Sie sind und für Roth-IRAs, wie lange Sie das Konto haben.

Wenn Sie 59½ Jahre oder älter sind, können Sie jederzeit Mittel von einer traditionellen IRA abheben, um Ihre Studentendarlehen zurückzuzahlen. Wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, können Sie Ihre traditionellen IRA-Mittel weiterhin für die Zahlung von Universitätsdarlehen verwenden, aber Ihre Abhebungen unterliegen wahrscheinlich sowohl der Einkommenssteuer als auch der Steuer auf vorzeitige Abhebungen. Mit anderen Worten, Studentendarlehen gelten nicht als Ausnahmezweck für eine vorzeitige Abbuchung von Ihrem Rentenkonto. Direkte Ausgaben für die Hochschulbildung können jedoch als befreiter (straffreier) Vorbezug in Frage kommen, z. B. Studiengebühren, Verwaltungsgebühren, Bücher und Schulmaterial.

Mit einer Roth IRA können Sie Ihre Beiträge (aber nicht das Geld, das sie verdient haben) jederzeit ohne Strafe abheben. Sie müssen jedoch bis 59½ warten, um die Einnahmen aus diesen Beiträgen ohne Strafe abzuziehen. Wenn Sie dieses Alter erreichen, können Sie das Geld steuerfrei abheben, solange Sie die Roth IRA seit mindestens fünf Jahren haben.

Die zentralen Thesen

• Während direkte Kosten für die Hochschulbildung für eine straffreie Auszahlung von einem traditionellen IRA- oder 401 (k) -Konto in Frage kommen, sind Studentendarlehen und Zinsen NICHT zulässig.
• Vorzeitige Abhebungen (vor dem 59. Lebensjahr ½) für die Zahlung von Studentendarlehen werden mit einer Strafe von 10% zuzüglich etwaiger latenter Steuern vom Einkommen belegt.
• Vorzeitige Abhebungen von einer Roth IRA können jedoch straffrei sein, so dass lange Beiträge und keine Gewinne vor dem 59. Lebensjahr berührt werden.

Steuerstrafe für vorzeitige Ausschüttungen

Um die Verwendung von IRA-Ersparnissen vor der Pensionierung zu unterbinden, verhängt der IRS eine 10% ige Steuerbuße auf alle Abhebungen von steuerpflichtigem Geld, die vorgenommen wurden, bevor der Kontoinhaber das Alter von 59 ½ erreicht hat. Diese Strafe soll diejenigen abschrecken, die andere Einnahmequellen haben. Diese Einschränkung gilt daher nicht, wenn Sie vollständig und dauerhaft behindert sind.

Diese Strafe gilt zusätzlich zu der Einkommensteuer, die Sie möglicherweise auf von Ihrer IRA ausgeschüttete Mittel schulden. Wenn Ihr normaler Einkommensteuersatz 22% beträgt und Sie 10.000 US-Dollar an steuerpflichtigen Mitteln von Ihrer IRA abziehen, um Kredite vor Erreichen des Rentenalters zurückzuzahlen, beträgt Ihr effektiver Steuersatz für diese Ausschüttung 32%. Von den 10.000 US-Dollar, die Sie abheben, sind 3.200 US-Dollar Steuern schuldig.

Die Vorteile eines Roth IRA

Im Allgemeinen ist jeder vorzeitige Rücktritt von einer traditionellen IRA steuer- und strafpflichtig, es sei denn, Sie haben einen Beitrag in Höhe von US-Dollar nach Steuern geleistet. Selbst wenn ein Teil Ihres Guthabens aus diesen nicht abziehbaren Beiträgen besteht, werden Ausschüttungen von traditionellen IRAs nicht in einer bestimmten Reihenfolge vorgenommen, sodass zumindest ein Teil Ihrer Abhebung steuerpflichtig ist.

Im Gegensatz dazu sind Abhebungen von Geldern von einer Roth IRA mit größerer Wahrscheinlichkeit steuerfrei und straffrei, unabhängig von Ihrem Alter, da Sie in dem Jahr, in dem sie verdient und eingezahlt wurden, Einkommenssteuern auf diese Dollars entrichtet haben. Da die Einzahlungen auf Roth-Konten immer in Dollar nach Steuern erfolgen, kann eine Person ihre direkten Einzahlungen jederzeit, in beliebiger Höhe und zu einem beliebigen Zweck abheben. Nur der Teil einer vorzeitigen Auszahlung, der aus dem Einkommen stammt, ist steuer- und strafpflichtig.

Beiträge an Roth IRAs werden immer vor dem Einkommen verteilt. Wenn der Betrag Ihrer Studentendarlehen kleiner oder gleich dem Betrag Ihrer Beiträge zu einer Roth IRA ist, können Sie diese Mittel daher zur Tilgung Ihrer Darlehen verwenden, ohne dass eine zusätzliche Strafe oder Einkommenssteuer anfällt, noch bevor Sie in den Ruhestand treten Alter.

Ein besserer Weg

Unabhängig davon, ob Sie eine traditionelle oder eine Roth-IRA haben, gibt es eine straffreie Möglichkeit, Ihr Altersguthaben zur Bezahlung Ihrer Ausbildung zu verwenden. IRA-Abhebungen, die für qualifizierte Bildungsausgaben an einer förderfähigen Einrichtung verwendet werden, sind von der Strafe befreit. Während der Betrag Ihrer Auszahlung Ihre gesamten Ausbildungskosten für das laufende Jahr nicht übersteigen kann, können Sie IRA-Mittel verwenden, um eine breite Palette von Ausgaben zu decken. Zu den qualifizierten Ausgaben gehören Unterricht, Bücher, Unterkunft und Verpflegung, Gebühren, Ausrüstung und Zubehör sowie Dienstleistungen für besondere Bedürfnisse. (Beachten Sie, dass die Rückzahlung von Studentendarlehen keine qualifizierten Ausbildungskosten darstellt.)

Obwohl die 10% Steuerstrafe aufgehoben wird, schulden Sie immer noch Einkommenssteuer auf jede steuerpflichtige Höhe Ihrer Ausschüttung von einer traditionellen IRA. In diesem Fall sind Ausschüttungen von Roth IRAs, egal ob aus Beiträgen oder Einkünften, völlig steuer- und straffrei.

Diese Ausnahme gilt für Bildungsausgaben für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Ihre Enkelkinder. Dies ist möglicherweise keine praktikable Option für Studenten im College-Alter, die noch keine wesentlichen Altersrenteneinsparungen erzielt haben, aber diejenigen, die später eine höhere Ausbildung absolvieren, können davon erheblich profitieren.