Können Gläubiger meinen IRA schmücken?

Je nachdem, in welchem ​​Bundesstaat Sie leben, kann Ihr individuelles Altersguthaben (IRA) von einer Reihe von Gläubigern besichert werden. Anders als bei 401 (k) -Rentensparplänen oder anderen qualifizierten Rentenversicherungsinstrumenten sind individuell eingerichtete traditionelle Rentenversicherungen von Roth, SEP und SIMPLE IRA nicht durch das Employee Retirement Income Security Act (ERISA) von 1974 abgedeckt Einzelnen IRA-Konten wird von den Gläubigern nicht der gleiche Schutz gewährt.

Die zentralen Thesen

• Ihre IRA kann von der Regierung zur Begleichung Ihrer Bundesschulden verpfändet werden.
• Die Staaten können ihre eigenen Regeln für die Pfändung von IRAs zur Begleichung von Schulden aufstellen, und diese Regeln variieren stark.
• Inländische Beziehungsschulden wie Unterhalt und Unterhalt von Kindern gehören zu den häufigsten Ursachen für die Pfändung der IRA durch die Staaten.

Bundesfreistellung

Abgesehen von einer teilweisen Ausnahmeregelung für Insolvenzen gibt es keine gesetzlich vorgeschriebenen Ausnahmeregelungen für die Pfändung durch die IRA. Daher kann Ihr Altersguthaben zur Begleichung etwaiger Bundesschulden aufgestockt werden. Die häufigste Bundesschuld, die durch die Beschlagnahme von IRA-Mitteln gedeckt wird, sind Steuern, die dem Internal Revenue Service (IRS) geschuldet werden.

Schnelle Tatsache

Die bundesstaatliche Pfändung einer IRA erfolgt am häufigsten, um Steuern an die IRS zurückzuzahlen.

Insolvenzbefreiung

Es gibt einen gewissen Bundesschutz für Ihre IRA, wenn Sie Insolvenz anmelden. Ein uneingeschränkter Schutz ermutigt jedoch die Insolvenzgefährdeten, ihr gesamtes Geld in eine IRA zu stecken, um die Zahlung von Gläubigern zu vermeiden. Um diesen Missbrauch zu verhindern, wird die Befreiung von der IRA nach dem Gesetz zur Verhinderung von Missbrauch und zum Verbraucherschutz von 2005 auf 1 Million US-Dollar begrenzt, was immer noch eine ordentliche Summe ist.

Staatliche Ausnahmen

Die Staaten können sich dafür entscheiden, sich an das föderale Ausnahmesystem zu halten oder eigene Ausnahmen zu schaffen, sodass die spezifischen Ausnahmen für die Pfändung durch die IRA von Staat zu Staat sehr unterschiedlich sein können. Abgesehen von der IRS oder anderen Bundesgläubigern können die Staaten den Zugang aller Gläubiger zu IRA-Mitteln einschränken. In einigen Bundesstaaten, wie New York und New Jersey, sind die IRA vollständig von jeglicher nichtstaatlichen Pfändung befreit.

In anderen Staaten sind IRAs unter bestimmten Bedingungen von der Steuer befreit. Eine häufige Anforderung ist, dass die Befreiung nur für Gelder gilt, die mehr als 120 Tage vor der Insolvenzerklärung eingezahlt wurden. Eine weitere Befreiung gilt für den Betrag Ihrer IRA, der als notwendig erachtet wird, um Sie, Ihren Ehepartner und Ihre Angehörigen zu unterstützen. Einige Staaten schreiben eine Obergrenze für diesen Betrag vor, andere nicht. In den meisten Staaten gibt es auch keinen Schutz für IRA-Gelder, wenn der Kontoinhaber Geld im Zusammenhang mit einem Urteil in Bezug auf Inlandsverbindlichkeiten schuldet.

Inlandsbeziehungen Schulden

Es gibt eine Reihe von Inlandsschulden, die je nach Bundesstaat zur Pfändung der IRA führen können. Kindergeld ist eine der häufigsten Ursachen für einen zulässigen IRA-Anfall. In vielen Bundesstaaten - einschließlich Kentucky, Colorado und Louisiana - wird den IRA-Mitteln kein Schutz vor Gerichtsurteilen in Bezug auf überfällige Unterhaltszahlungen oder Unterhaltszahlungen gewährt.

In anderen Staaten kann Ihre IRA auch garniert werden, um andere Arten von Urteilen in Bezug auf innerstaatliche Beziehungen zu erfüllen. Neben Rückständen bei Unterhaltszahlungen für Kinder ermöglichen Kentucky, Louisiana und Rhode Island auch die Pfändung, um die Unterhaltsanforderungen zu erfüllen. In Wisconsin können IRA-Gelder beschlagnahmt werden, um gerichtliche Anordnungen im Zusammenhang mit der Aufhebung der Ehe, der Scheidung oder der rechtlichen Trennung zu erfüllen.

Befreiung von der Vorbezugsstrafe

Für Ausschüttungen, die Sie vor Erreichen des 59. Lebensjahres von Ihrer IRA erhalten, wird in der Regel eine Steuerstrafe von 10% erhoben. Dies gilt leider auch für Beträge, die zur Befriedigung von Gläubigern vor Erreichen des Rentenalters abgehoben werden. Wenn Ihre IRA jedoch zur Begleichung einer Forderung gegenüber der IRS garniert wird, entfällt die Strafe.