Kann ein 529-Plan auf ein Studentendarlehen angewendet werden?

Eine neue Gesetzesvorlage, mit der 529 Pläne zur Tilgung von Studentenkrediten verwendet werden können, ist auf dem Weg durch den Kongress. Die Schulden für Studentendarlehen betreffen schätzungsweise 43 Millionen Amerikaner. Laut Student Debt Relief hat der durchschnittliche Absolvent 2016 eine Verschuldung von 37.172 USD, was einem Anstieg von 6% gegenüber dem Vorjahr entspricht.

Das Geld für die Rückzahlung von Studentendarlehen zu finden, ist ein Kampf für viele neue Absolventen, die eine Karriere beginnen. Darlehensvergabeprogramme können eine gewisse Erleichterung bringen, jedoch nur für Kreditnehmer, die in ausgewählten Bereichen tätig sind. (Weitere Informationen finden Sie unter Vergebung von Studentendarlehen: Wie funktioniert das? )

Warum nicht mit einem 529-Plan Studentendarlehen auszahlen?

Im Januar 2017 stellten die Mitglieder des Repräsentantenhauses Lynn Jenkins (R-Kan.) Und Ron Kind (D-Wis.) HR 529 vor und nannten es auch „529 and ABLE Account Improvement Act of 2017“ Abonnenten die Möglichkeit geben, steuerlich begünstigt für künftige Bildungsausgaben zu sparen. Abhebungen von 529 Plänen sind zu 100% steuerfrei, wenn sie zur Deckung qualifizierter Bildungsausgaben wie Studiengebühren oder Unterkunft und Verpflegung verwendet werden.

Nach Angaben von Pension & Investments verfügten 2016 insgesamt aktive 529 Pläne über ein Vermögen von rund 275, 1 Mrd. USD. Die Gesetzesvorlage soll in erster Linie Arbeitgeber dazu ermutigen, im Namen von Arbeitnehmern über einen Steueranreiz Mittel in 529 Pläne einzubringen. Arbeitgeberbeiträge in Höhe von bis zu 100 USD auf diesen Konten wären von den Steuern ausgenommen. Kleinunternehmen, die Beiträge zu 529 Plänen leisten, würden auch eine Steuergutschrift erhalten, um die Kosten für die Einrichtung von Lohnabzügen für diese Konten zu decken.

43 Millionen Amerikaner

Die Anzahl der von der Studentendarlehensschuld betroffenen Personen.

Die Gesetzgebung würde auch Sparern zugute kommen, indem die Strafen für die Verwendung von 529 Mitteln zur Tilgung von Studentenkrediten beseitigt würden. Derzeit werden Steuerzahler, die 529 Plangelder für andere Zwecke als für qualifizierte Bildungsausgaben verwenden, mit 10% Bundessteuer bestraft. Darüber hinaus wird jede Gewinnausschüttung als steuerpflichtiges Einkommen angesehen, wodurch die Steuerschuld des Sparers noch höher ausfallen könnte.

Die Rechnung könnte ein Segen für Familien sein, die möglicherweise noch 529 Plangelder übrig haben und eine Steuerbelastung für nicht qualifizierte Ausschüttungen vermeiden möchten. Derzeit ermöglicht der Internal Revenue Service die Übertragung dieser Konten von einem Begünstigten auf einen anderen. Wenn jedoch keine anderen Studenten in einer Familie vorhanden sind, die das Geld verwenden können, muss der Kontoinhaber den Fonds entweder ungenutzt lassen oder die Steuerschuld übernehmen.

Ein Punkt, den die Rechnung nicht behandelt, ist, wie Verteilungen von 529 Plänen, Studentendarlehen zu zahlen, im Sinne des Studentendarlehenszinsabzugs behandelt würden. Das Steuerkennzeichen verbietet das Double-Dipping, wenn es darum geht, in einem einzigen Jahr mehrere Gutschriften oder Abzüge für die gleichen Ausbildungskosten geltend zu machen. Wenn die Gesetzesvorlage in Kraft tritt, kann es eine Frage geben, ob 529 Planinhaber in der Lage wären, diese steuerbegünstigten Mittel für die Zahlung von Studentenkrediten zu verwenden und dennoch einen Abzug für die gezahlten Zinsen zu fordern.

Die Quintessenz

HR 529 ist noch auf dem Weg durch den Kongress, und seine endgültige Form, wenn es zum Gesetz wird, ist noch nicht bekannt. In der Zwischenzeit können Eltern weiterhin Geld auf 529 Konten für berechtigte Begünstigte sparen. Für 2017 können verheiratete Paare bis zu 28.000 US-Dollar pro Kind zu einem 529-Dollar-Beitrag beitragen, ohne die staatliche Schenkungssteuer auszulösen.

Studierende mit Bildungsschulden beschränken sich weiterhin darauf, die bestehenden Möglichkeiten für die Verwaltung ihrer Darlehen zu erkunden. Konsolidierung, Refinanzierung oder Verfolgung eines einkommensabhängigen Rückzahlungsplans sind alles Optionen, die Kreditnehmer sollten sich jedoch sorgfältig überlegen. Student Loans: Real-Life-Wege, um Ihre Schulden loszuwerden können Einzelpersonen helfen, den besten Ansatz für jetzt zu wählen.