Durchschnittliche Tagesbilanzmethode
Der durchschnittliche Tagessaldo ist eine gebräuchliche Abrechnungsmethode, bei der die Zinsbelastung unter Berücksichtigung des am Ende eines jeden Abrechnungszeitraums investierten oder geschuldeten Restbetrags und nicht des am Ende einer Woche, eines Monats oder eines Jahres investierten oder geschuldeten Restbetrags berechnet wird.
Die zentralen Thesen
- Zinsaufwendungen werden anhand des am Ende eines jeden Tages fälligen Gesamtbetrags berechnet.
- Das durchschnittliche Tagesguthaben, das einem Kundenkonto ab dem Tag gutgeschrieben wird, an dem das Kreditkartenunternehmen eine Zahlung erhält.
- Zinsaufwendungen nach der durchschnittlichen Tagesbilanzmethode sollten niedriger als die vorherige Bilanzmethode und höher als die weniger verbreitete bereinigte Bilanzmethode sein.
Grundlegendes zur Methode des durchschnittlichen täglichen Kontostands
Das Federal Truth-In-Lending-Act (TILA) schreibt vor, dass Kreditgeber ihre Methode zur Berechnung der Finanzierungskosten sowie die jährlichen Prozentsätze (APR), Gebühren und sonstigen Bedingungen in ihrer Erklärung zu den allgemeinen Geschäftsbedingungen offen legen müssen. Die Angabe dieser Details erleichtert den Vergleich verschiedener Kreditkarten.
Mit TILA können die auf Kreditkartenguthaben geschuldeten Zinsen auf verschiedene Arten berechnet werden. Die gebräuchlichsten Methoden sind:
- Durchschnittliche Methode des täglichen Kontostands: Verwendet den Kontostand an jedem Tag des Abrechnungszyklus und nicht den durchschnittlichen Kontostand während des Abrechnungszyklus, um die Finanzierungskosten zu berechnen.
- Bisherige Saldomethode: Die Zinsbelastung richtet sich nach dem zu Beginn des Abrechnungszyklus geschuldeten Betrag.
- Angepasste Saldenmethode: Basiert die Finanzierungskosten auf den am Ende des aktuellen Abrechnungszyklus nach Buchung von Gutschriften und Zahlungen geschuldeten Betrag.
Wichtig
Ein Anleger muss verstehen, wie sich die Auswahl der für die Zinsberechnung verwendeten Rechnungslegungsmethoden eines Instituts auf die Höhe der auf sein Konto eingezahlten Zinsen auswirkt.
So funktioniert die Methode des durchschnittlichen täglichen Kontostands
Der durchschnittliche Tagessaldo ergibt sich aus dem Tagessaldo für den Abrechnungszyklus und wird durch die Gesamtzahl der Tage im Abrechnungszyklus dividiert. Anschließend wird der Saldo mit dem monatlichen Zinssatz multipliziert, um die Finanzierungskosten des Kunden zu ermitteln. Wenn Sie den Jahreszins des Karteninhabers durch 12 dividieren, wird der monatliche Zinssatz berechnet.
Das durchschnittliche Tagesguthaben, das einem Kundenkonto ab dem Tag gutgeschrieben wird, an dem das Kreditkartenunternehmen eine Zahlung erhält. Um den fälligen Restbetrag zu ermitteln, summiert der Kreditkartenaussteller den Anfangssaldo für jeden Tag des Abrechnungszeitraums und subtrahiert alle ankommenden Zahlungen und Gutschriften, die an diesem Tag auf dem Konto des Kunden eingehen.
Barvorschüsse sind normalerweise im durchschnittlichen Tagesguthaben enthalten. Der Gesamtbetrag kann aufgrund von Zahlungen und Einkäufen täglich schwanken.
Beispiel für eine durchschnittliche Tagesbilanzmethode
Eine Kreditkarte hat einen monatlichen Zinssatz von 1, 5 Prozent und der vorherige Saldo beträgt 500 US-Dollar. Am 15. Tag eines Abrechnungszyklus erhält das Kreditkartenunternehmen eine Zahlung von 300 USD und schreibt diese dem Kunden gut. Am 18. Tag tätigt der Kunde einen Kauf im Wert von 100 USD.
Das durchschnittliche Tagesguthaben beträgt (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7.000 + 3.200) / 30 = $ 340. Je höher die vom Kunden bezahlte Zahlung und je früher der Kunde im Abrechnungszeitraum eine Zahlung vornimmt, desto niedriger sind die veranschlagten Finanzierungskosten.
Durchschnittliche Tagesbilanzmethode Vs. Adjusted Balance Method Vs. Vorherige Balance-Methode
Zinsbelastung nach der durchschnittlichen Tagesbilanzmethode sollte niedriger sein als der bisherige Bilanzierungsmethode , welche berechnet Zinsen basierend auf dem Betrag der aus dem vorherigen Abrechnungszyklus in den neuen Abrechnungszyklus übertragenen Schulden. Auf der anderen Seite wird die Methode des durchschnittlichen täglichen Saldos wahrscheinlich höhere Zinsaufwendungen verursachen als die Methode des angepassten Saldos, da letztere die Finanzierungsaufwendungen auf den Endsaldo des Zeitraums abstellt.
Kartenaussteller verwenden die Methode des angepassten Guthabens viel seltener als die Methode des durchschnittlichen täglichen Guthabens oder die vorherige Methode des Guthabens.
Besondere Überlegungen
Einige Kreditkartenunternehmen haben zuvor die doppelte Abrechnungsmethode verwendet und den durchschnittlichen täglichen Kontostand eines Kunden in den letzten beiden Abrechnungszyklen ermittelt.
Durch die doppelte Abrechnung können Kunden, deren durchschnittlicher Kontostand von Monat zu Monat stark variiert, erhebliche Zinsaufwendungen erhalten. Das Credit CARD Act von 2009 verbot die doppelte Abrechnung von Kreditkarten.