Sind persönliche Darlehen steuerlich absetzbar?

Zinszahlungen für Privatkredite sind nicht steuerlich absetzbar. Wenn Sie einen Kredit aufnehmen, um ein Auto für den persönlichen Gebrauch zu kaufen oder andere persönliche Ausgaben zu decken, wird Ihre Steuerschuld durch die Zinsen, die Sie für diesen Kredit zahlen, nicht gemindert. Ebenso sind auf Kreditkartenguthaben gezahlte Zinsen nicht steuerlich absetzbar.

Abziehbare Schulden

Obwohl persönliche Darlehen nicht steuerlich absetzbar sind, sind es andere Arten von Darlehen. Hypothekenzinsen, Studentendarlehen und Geschäftskredite können häufig von Ihren jährlichen Steuern abgezogen werden, wodurch sich Ihr zu versteuerndes Jahreseinkommen effektiv verringert.

Es müssen jedoch bestimmte Kriterien erfüllt sein, um die obigen Abzüge zu erhalten. Beispielsweise können Hypothekenzinsen nur abgezogen werden, wenn das Darlehen zur Finanzierung des Erwerbs eines Hauptwohnsitzes aufgenommen wurde. Möglicherweise können Sie eine Steuergutschrift für Hypothekenzinsen beantragen, die direkt den Steuerbetrag reduziert, den Sie schulden, und nicht Ihr zu versteuerndes Einkommen, wenn Sie eine Hypothekenkreditbescheinigung über ein Regierungsprogramm für einkommensschwache Wohnungen erhalten haben.

Die zentralen Thesen

• Zinszahlungen für Privatkredite, Autokredite und Kreditkarten sind steuerlich nicht absetzbar.
• Jemand kann möglicherweise Zinsen für Steuern verlangen, wenn er ein Darlehen aufnimmt oder Kreditkartengebühren zur Finanzierung von Geschäftsausgaben anfällt.
• Zinsen auf qualifizierte Studentendarlehen, die zur Begleichung qualifizierter Bildungsausgaben verwendet werden, sind steuerlich absetzbar.

Ausnahmen von der Regel

Wenn Sie zusätzlich zu den persönlichen Ausgaben ein persönliches Darlehen oder eine Kreditkarte zur Finanzierung von Geschäftsausgaben verwenden, können Sie möglicherweise die Zinsen für diese Ausgaben auf Ihre Steuern geltend machen. Sie müssen die Person sein, die gesetzlich für das Darlehen haftet, und Sie müssen nachweisen können, welcher Teil der gezahlten Zinsen auf legitime Geschäftsausgaben zurückzuführen ist.

Wenn Sie ein persönliches Darlehen zum Kauf eines Fahrzeugs verwenden, das geschäftlich genutzt wird, sind die Zinsen für das Darlehen teilweise oder vollständig steuerlich absetzbar. Wenn Sie das Fahrzeug ausschließlich geschäftlich nutzen, sind sämtliche Zinsen abziehbar. Wenn Sie es sowohl für private als auch für geschäftliche Zwecke nutzen, können Sie Darlehenszinsen abziehen, die proportional zu der Zeit sind, in der Sie das Fahrzeug für geschäftliche Zwecke nutzen. Wenn Sie beispielsweise 60% Ihrer Lenkzeit für geschäftliche Besorgungen aufwenden, sind 60% der jährlichen Zinsen abziehbar.

Diese Ausnahme gilt auch für die Verwendung eines persönlichen Darlehens zur Investition in eine S-Gesellschaft, eine Personengesellschaft oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC). Die Regeln für diese Abzüge sind jedoch kompliziert. Es ist daher ratsam, einen qualifizierten Steuerberater hinzuzuziehen, um zu berechnen, was Sie abheben können.

Studiendarlehen

Zinsen für Studentendarlehen (zusammen mit den Gebühren für die Kreditaufnahme und etwaigen aktivierten Zinsen) sind steuerlich absetzbar, sofern das Einkommen des Kreditnehmers unter einem bestimmten Niveau liegt. Der Internal Revenue Service (IRS) gibt an, dass das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) einer Person ab dem Steuerjahr 2018 weniger als 80.000 US-Dollar oder bei Einreichung einer gemeinsamen Steuererklärung 165.000 US-Dollar betragen muss vom Einzelnen, seinem Ehepartner oder einem unterhaltsberechtigten

Durch den Abzug kann der der Bundeseinkommensteuer unterliegende Einkommensbetrag um bis zu 2.500 USD gesenkt werden. Der Betrag wird als Einkommensanpassung eingestuft und unabhängig davon geltend gemacht, ob ein Steuerpflichtiger in seiner Steuererklärung Abzüge ausgewiesen hat oder nicht.

Die Zinsen müssen für ein "qualifiziertes" Studentendarlehen gezahlt werden, mit dem die Ausgaben für eine qualifizierte Ausbildung bezahlt werden. Das Darlehen deckt die Kosten für den Besuch einer förderfähigen Bildungseinrichtung ab und kann Studiengebühren, Unterkunft / Verpflegung, Bücher und andere vom IRS als notwendig erachtete Ausgaben wie Transportkosten umfassen. Eine berechtigte Bildungseinrichtung ist jede Hochschule, Universität oder Berufsschule, die berechtigt ist, an einem vom US-Bildungsministerium verwalteten Finanzhilfeprogramm teilzunehmen. Es beinhaltet auch eine Graduiertenschule.